2.1 Проблемы взаимодействия банковского и реального секторов экономики ВКО
Восточно-Казахстанская область занимает одно из ведущих мест в экономике страны. Доля области в валовом региональном продукте Республики Казахстан в 2003 году составила 8,5%, особенно заметна доля промышленности области. Основные макроэкономические показатели развития Восточного Казахстана за годы независимости республики [52] представлены в таблице А1 ПРИЛОЖЕНИЯ А.
Начиная с 1999 года предприятиями области обеспечен устойчивый рост объемов промышленного производства, о чем наглядно свидетельствуют цифровые данные, представленные в таблицах Б1, Б2 ПРИЛОЖЕНИЯ Б.
По сравнению с 2002 г. в 2003 году объемы промышленного производства возросли на 4,1 %. Положительные тенденции роста обусловлены темпами прироста в горнодобывающей промышленности на 8,0 %, в обрабатывающей на 2,0 %, в производстве и распределении электроэнергии, газа, воды -на 0,3 %. Общий объем грузоперевозок (с учетом оценки объема перевозок грузов нетранспортными организациями и предпринимателями, занимающимися коммерческими перевозками) в 2003 году составил 215,2 млн. тонн и по сравнению с 2002 годом возрос на 3,4 %. Объем розничного товарооборота (без оборота общественного питания) за 2003 г. составил 98404,9 млн.тенге и увеличился по сравнению с прошлым годом на 5,4 % [52].
Внешнеторговый оборот области в 2003 году составил 1068,8 млн.долларов США, что на 2.2 % меньше, чем в аналогичном периоде 2002 года. Экспорт превысил импорт на 6,1 %, в результате сложилось активное сальдо в размере 31,6 млн. долларов. Предприятия и фирмы области осуществляют сотрудничество с торговыми партнерами в 62 странах мира. В числе основных торговых партнеров Восточного Казахстана - Российская Федерация, Нидерланды, Германия, Великобритания, Америка, Китай, Турция, Япония, Корея. Доля России во внешней торговле области составляет 43 %.
В 2003 году промышленностью области произведено товарной продукции в действующих ценах на 180,3 млрд. тенге, что составило 6,5 % в республиканском объеме производства. Индекс физического объема промышленной продукции, рассчитанный из динамики натуральных показателей, составил к уровню соответствующего периода 2002 года 104Д %, к ноябрю 2003 г. - 101,6 % [52].
Стабильная макроэкономическая ситуация, рост деловой активности в регионе позволили банкам, функционирующим в области, существенно увеличить приток денег от предприятий и населения. Банковские учреждения Восточного Казахстана проводят гибкую депозитную политику, позволяющую значительно аккумулировать свободные средства физических и юридических лиц и привлекать их на финансовый рынок. Целенаправленная политика Национального банка по защите интересов вкладчиков позволила аккумулировать в банках Восточно-Казахстанской области на 1 января 2004 года 24,4 млрд. тенге [53]. В результате растет ресурсная база банков, для которых становится приоритетным кредитование реального сектора экономики региона.
К положительным моментам деятельности банковских учреждений области можно отнести поступательный рост объема кредитных вложений в экономику Восточного Казахстана. Учитывая высокий промышленный потенциал области, банки вкладывают свои активы в развитие новых производств, создание рабочих мест, развитие инфраструктуры. На начало 2004 года объем кредитных вложений достиг 41,2 млрд.тенге, превысив объем выданных в 1996 г. кредитов в 40 раз. Кредитная активность банков региона представлена в таблице 2.
Данные таблицы 2 свидетельствуют о значительном сокращении доли краткосрочных кредитов с 95,7 % в 1996 г. до 31 % в 2003 году, одновременно, удельный вес долгосрочных кредитов возрос за 7 лет с 4,3 % до 69 %, что соответствует общереспубликанским тенденциям. В целом по республике доля краткосрочных кредитов в 1997 году составляла 71,4 %, средне - и долгосрочных - 28,6 % от общей суммы выданных кредитов. К 2004 году доля краткосрочных кредитов снизилась до 37,8 %, одновременно увеличив долю средне - и долгосрочных кредитов до 62,2 %. Данный факт позволяет констатировать об увеличении внимания банков области потребностям реального сектора экономики, нуждающегося в долгосрочных заимствованиях. Удлинение сроков кредитов должно позволить субъектам реального сектора экономики не ограничиваться финансированием оборотных средств и переориентировать кредитные ресурсы на решение производственных проблем [54, с. 71]. В 2003 году произошло значительное изменение в структуре кредитов по категориям клиентов. Темп роста кредитов, выданных физическим лицам в 2003 году (154,3 %) превысил темп роста кредитов, выданных юридическим лицам - 106,6 %.
Ведущей отраслью региона является цветная металлургия (занимает 52,3 % в общем объеме промышленного производства). В 2003 г. объем производства цинка в области в удельном весе мирового производства составляет около 5 %. Для сравнения можно сказать, что в общем объеме республики удельный вес производимого в области свинца, включая вторичный составляет 84,5 %, а титана, магния и цинка - 100 %. Основные показатели работы промышленности Восточного Казахстана и структура промышленного производства области по видам экономической деятельности представлены в таблице БЗ ПРИЛОЖЕНИЯ Б.
Промышленная направленность развития области предопределила приоритетные направления кредитных вложений. Наиболее существенной кредитной поддержкой в ВКО пользуются такие отрасли экономики как промышленность и торговля, что наглядно отражено на рисунке 15.
Примечание - гистограмма построена автором на основе анализа данных Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК».
Сумма кредитных вложений в промышленность составляет на начало 2004 г. 41 % общего объема кредитных вложений по области (удельный вес кредитов промышленности в среднем по Казахстану составил на ту же дату 28 %). Это объясняется особенностями экономического развития области, изложенными выше, однако за последние два года произошло уменьшение доли кредитов, выданных промышленности и торговле за счет роста объемов кредитования строительства.
Следует отметить, что более трети краткосрочных кредитов, выданных в целом по республике, направлено в торговый сектор экономики. Данная ситуация объясняется тем, что оборачиваемость и прибыльность торговых операций значительно выше, чем в производственной сфере, кроме этого, слишком большой банковский процент зачастую оказывается непосильной ношей для товаропроизводителей [55, с. 27].
Негативная ситуация складывается в области с кредитованием сельхозтоваропроизводителей, с 2002 года наблюдается значительное снижение объемов кредитов крестьянским и фермерским хозяйствам с 1166 млн. тенге в 2001 году до 823 млн. тенге к началу 2004 года. Можно констатировать, что банки области не уделяют достаточного внимания кредитованию сельского хозяйства. Это связано, во -первых, с достаточной степенью риска кредитования сельского хозяйства; во-вторых, с отсутствием надежного и ликвидного обеспечения у данной категории заемщиков; в-третьих, на наш взгляд, с недостаточным обеспечении отдаленных регионов Восточного Казахстана банковскими услугами. По данным областного управления статистики [52] в области зарегистрировано 12862 крестьянских хозяйств, в т.ч. действующих 12097 (на 37 % больше показателя 2002 года); занято в них 34667 человек - 109 % к показателю 2002 г. Большая часть из них находится в отдаленных районах области: Урджарском районе - 31 % от общего числа зарегистрированных по области хозяйств, Тарбагатайском 12 %, Катон-Карагайском - 8,2 %, Кокпектинском - 7,8 %, Аягозском -5,8 %, вместе с тем следует отметить, что банковский сектор в перечисленных районах представлен всего одним РКО Народного банка, а на территории Кокпектинского района банковских учреждений нет вообще.
Отказ в кредитовании крестьянских хозяйств областные филиалы мотивируют зачастую одной причиной; большая удаленность хозяйствующего субъекта от банка. Естественно, кредиты, выдаваемые крестьянским и фермерским хозяйствам, невелики по размеру, следовательно, не приносят банку большого процентного дохода, а из-за отдаленности расположения районов осуществление мониторинга кредита связано с определенными трудностями, поэтому филиалы крупных Алматинских банков с большой неохотой кредитуют малоприбыльные и рискованные проекты сельхозпредприятий. Выход из этой ситуации, на наш взгляд, один: создание местного банка, головной офис которого будет находиться в области и одним из приоритетных направлений деятельности которого будет экономическое развитие Восточного Казахстана, в особенности, его отдаленных районов.
Недостаточная обеспеченность отдельных регионов области банковскими учреждениями является также, на наш взгляд, одной из причин снижения объемов промышленного производства в отдаленных районах. Объемы промышленной продукции в сопоставимых ценах 2003 года к 2002 году составили в Жарминском районе - 82,6 %, Абайском - 62,9 %, Аягозском - 81,1 %, Тарбагатайском - 81,9 %, Зайсанском - 93,5 % [52]. Вместе с тем в ВКО увеличивается число финансовых структур, которые оказывают услуги по кредитованию сельхозпроизводителей, например, ТОО «Тарбагатай» в г.Урджар и общественный фонд «Содействие фермерам ВКО» в г.Усть-Каменогорске, два кредитных товарищества - ТОО СКТ «Катон-Карагай» и ТОО СКТ «Зыряновское» прошли регистрацию в органах юстиции и ведут работу по подготовке документов на получение лицензии. Микрокредитованием населения занимаются 4 самостоятельных ломбарда, обеспечивается микр о кредитование граждан с целью организации предпринимательской деятельности. Областным филиалом «НПО Микрокредит» за период действия выдано 4274 микрокредита на сумму 143977 тыс. тенге, в том числе дополнительно получили микрокредиты 1420 граждан на сумму 44488 тыс. тенге за счет возвращенных средств, в 2003 году выдано 127 микрокредитов на сумму 3930 тыс. тенге. Это свидетельствует о том, что имеющиеся в отдаленных районах области потребности в банковских услугах остаются без внимания действующих филиалов банков, а свободную нишу рынка постепенно заполняют небанковские финансовые учреждения.
По состоянию на 1 января 2004 года в Административный регистр юридических лиц по области внесено 14144 хозяйствующих и иных субъектов, в том числе 12989 (91,8 %) - малых предприятий, 979 (6,9 %) - средних, 176 (1,3 %) - крупных. С государственной формой собственности зарегистрировано 17,1 % субъектов, с частной - 81,8 %, с иностранной -1,1 % [52]. Наибольшая доля в объеме промышленного производства области (87,4 %) принадлежит предприятиям с численностью работающих свыше 50 человек.
Восточный Казахстан занимает четвертое место в республике по числу зарегистрированных предприятий малого бизнеса, уступая г. Алматы, Южно-Казахстанской области и г. Астана [56]. Поддержка со стороны государства и создание благоприятных условий для развития малого предпринимательства способствовало увеличению количества малочисленных предприятий и значительной активизации их деятельности в последние годы [57]. Так, если в 1997 году доля малых предприятий в формировании Валового внутреннего продукта республики держалась на уровне 7 %, а в Валовой добавленной стоимости составляла 7,4 %, то по итогам 2003 года предприятиями малого бизнеса произведено 18,6 % и 19,9 % от ВВП и ВДС Казахстана соответственно [58]. Иными словами, вклад малых предприятий в экономику республики за указанный период возрос более чем в два раза.
В целях разработки и исполнения полных и исчерпывающих мер в вопросах активизации развития малого предпринимательства решением XX сессии Восточно-Казахстанского областного маслихата от 28 марта 2003 года утверждена Региональная Программа развития и поддержки малого предпринимательства области на 2003-2005 годы [59].
Основными направлениями реализации программы являются: финансово-кредитная и инвестиционная поддержка малого предпринимательства; производственная поддержка; повышение производительности малого предпринимательства; развитие инфраструктуры; информационное обеспечение и пропаганда малого предпринимательства; устранение административных барьеров в развитии малого предпринимательства; региональное развитие.
Все предпринимаемые меры по поддержке и развитию малого предпринимательства в Восточном Казахстане дают положительный результат: общее количество действующих малых предприятий (организаций) в области увеличилось к 2003 году по сравнению с 1997 годом в 2,4 раза [60], о чем наглядно свидетельствуют данные таблиц В1 и В2 ПРИЛОЖЕНИЯ В.
По итогам 2003 года по данным Административного регистра в области зарегистрировано 8905 субъектов малого предпринимательства - юридических лиц, что составляет 106,9 % к показателю аналогичного периода предыдущего года, в том числе действующих предприятий - 6308 [52]. В региональном аспекте наблюдается концентрация малого бизнеса в промышленно развитых и густонаселенных районах области. В г. Усть-Каменогорске сосредоточено 55 % предприятий, в г. Семипалатинске - 28.5 %, в г. Зыряновске - 2,6 %, Шемонаихинском районе - 2,0 %. На остальные 15 районов области приходится 11,9 % предприятий малого бизнеса. Немалую роль в развитии малого предпринимательства играет активное привлечение инвестиций. Так, сумма инвестиций в нефинансовые активы в 2003 году определилась в сумме 4,6 млрд. тенге, из которой 0,9 млрд. тенге - инвестиции в основной капитал [59].
В целях финансово-кредитной и инвестиционной поддержки малого бизнеса в областном бюджете предусмотрено кредитование субъектов малого предпринимательства по программе «Кредитование для развития малого предпринимательства на местном уровне». По данной программе для финансирования проектов предпринимателей банками второго уровня выделены средства в сумме 25,3 млн. тенге [60].
Однако, несмотря на меры, предпринимаемые правительством, промышленность, по-прежнему, остается сферой крупного предпринимательства. Выпуск промышленной продукции осуществляют лишь 14,8 % малых предприятий, из них 89,7 % занимается обрабатывающей промышленностью, 6,1 % - производством и распределением электроэнергии, воды и газа, 4;2 % - горнодобывающим производством. Большинство малых предприятий специализируется на торговле, ремонте автомобилей и изделий домашнего пользования - 4351, в сфере промышленности работают 1317 предприятий, строительства - 841, сельском хозяйстве - 329, транспорт и связь - 358, гостиницы и рестораны - 254 малых предприятия [52].
Казахстанский ученый - экономист Н.Н. Хамитов отмечает, что основные проблемы развития малого бизнеса заключаются в финансовом обеспечении его развития и одним из самых доступных и в перспективе дешевых средств являются кредитные ресурсы. Однако, «... система кредитования предприятий малого бизнеса отличается высокой степенью консервативности, этому есть несколько причин: высокая степень экономического риска, характерная для деятельности малых предприятий, вызванного незащищенностью перед действиями различных структур, а также отсутствием совершенногозаконодательства, относительная молодость и отсутствие устоявшихся цивилизованных процедур кредитования вообще (краткосрочного), и только начавшимся освоением средне- и долгосрочного финансирования проектов в особенности; практическое отсутствие на сегодняшний день реальных возможностей организации рентабельных видов производства продукции...» [61, с. 64-65].
Динамика банковского кредитования субъектов малого бизнеса Восточного Казахстана представлена в таблице 3.
Данные таблицы 3 явно свидетельствуют, что в 2003 году приостановлено, начавшееся с 2001 года сокращение доли кредитов, выданных малому бизнесу. Здесь четко прослеживается общереспубликанская тенденция к сокращению: на 01.01.1998 г доля кредитов выданных малому предпринимательству по Республике Казахстан составила 31,9 % от общей суммы кредитных вложений в экономику республики; на 01.01.2004 г. удельный вес кредитов малому бизнесу составил 23,4 % от общей суммы кредитов [62].
В целях повышения доступности кредитов для субъектов малого бизнеса и одновременно снижения кредитного риска для банка необходимо, на наш взгляд, учитывать возможности и интересы обоих сторон: СМБ и банков. Для этого следует разработать и внедрить схемы банковского кредитования СМБ с участием государства. Примерами таких схем, предлагаемых казахстанскими экономистами [63, с. 24], являются:
- во-первых, предоставление государственных гарантий банкам, кредитующим субъекты малого предпринимательства;
- во-вторых - кредитование по льготным ставкам вознаграждения за счет софинансирования бюджетными средствами;
- в-третьих, возмещение разницы между льготной и рыночной ставкой вознаграждения.
Большой потенциал для кредитования малого и среднего бизнеса, а также сельхозпроизводителей представляет использование системы финансового лизинга на основе Закона РК «О финансовом лизинге», принятого в 2000 г. [64].
Такой вид услуги как финансовый лизинг еще достаточно нов для отечественных предпринимателей, несмотря на то, что лизинг достаточно популярен за рубежом. Лизинг является наиболее предпочтительным вариантом финансирования проектов, связанных с приобретением основных средств, получая по договору лизинга в пользование оборудование, технику или другое имущество длительного пользования, предприятие решает одновременно несколько задач [65, с. 4]:
- во-первых, оно получает возможность финансирования на срок от трех лет и более;
- во-вторых, не требуется дополнительного залогового обеспечения, так как сам предмет лизинга и является обеспечением возвратности платежей, это особо актуально для крестьянских и фермерских хозяйств, а также малых предприятий, созданных недавно и не имеющих надежного и ликвидного обеспечения для банковских кредитов;
- в-третьих, получаемое в лизинг имущество в процессе его коммерческого использования позволяет увеличивать объемы выручки предприятия, при этом генерируется поток финансовых средств в объеме, достаточном для проведения выплат по договору финансового лизинга, погашения других издержек и получения доходов.
Содействие развитию реального сектора экономики также призван оказывать созданный в республике Банк Развития Казахстана, являющийся важным звеном и одним из инструментов Стратегии индустриально-инновационного развития РК [66, с. 36]. Основными задачами Банка Развития Казахстана являются:
- среднесрочное и долгосрочное кредитование инвестиционных проектов;
- стимулирование кредитования реального сектора экономики путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами, а также софинансирования [67, с. 3-4].
Открытие в Восточном Казахстане филиала Банка развития Казахстана позволило бы решить часть проблем развития реального сектора области, приоритетным направлением деятельности филиала явилась бы поддержка крупных промышленных предприятий области, которые нуждаются в финансовой поддержке для осуществления инновационных преобразований в производстве.
Проанализировав структуру кредитов, выдаваемых филиалами БВУ Восточного Казахстана по объектам кредитования, следует отметить, что за период с 2000 по 2003 гг. произошли значительные изменения в структуре по объектам кредитования. Доля кредитов, выдаваемых населению на потребительские цели, возросла с 3,1 % до 17,9 %, свидетельствуя о развернувшейся с 2000 года программе потребительского кредитования, проводимой крупнейшими банками Казахстана, филиалы которых функционируют в области (рисунок 16).
Наблюдается значительное увеличение доли кредитования нового строительства и реконструкции (с 0,7 % в 1999 году до 28,9 % в 2003 году) [53], что связано с развернувшейся в области программой строительства и реконструкции жилья. За 2003 год увеличилась доля кредитов, выдаваемых на приобретение основных фондов. В области наблюдается интенсивный прирост объемов основных средств в тех отраслях, где активно выдвигаются объекты капитального строительства, быстрыми темпами осуществляется оснащение и модернизация оборудования, внедрение новых технологий. Стоимость основных средств услуг финансовой деятельности увеличилась в 13,4 раза, здравоохранения в 1,8 раза, образования и обрабатывающей промышленности в 1,6 раза [52].
В целом же, анализируя структуру кредитов по объектам кредитования, следует отметить, что основная масса выдаваемых банками области кредитов (40 %) используется заемщиками на пополнение оборотного капитала.
На фоне понижения темпов инфляции и уровня ставки рефинансирования (в январе 1999 г. ставка рефинансирования составляла 25 %, снизившись к 1 августа 2003 г. до 7 %) [68], кредитные ресурсы банков стали более доступными за счет снижения процентных ставок (таблица 4).
Анализируя информацию, представленную в таблице 4, следует отметить, что процентные ставки за пользование ссудой остаются еще достаточно высокими (на 1 января 2004 г. средневзвешенная ставка по кредитам юридических лиц составила 15,2 %, по кредитам физических лиц - 21,0 %) по сравнению со средневзвешенной ставкой вознаграждения по депозитам 5,9 %. Это объясняется следующими причинами. Во-первых, качеством кредитного портфеля БВУ. По данным на 01.01.2004 г. на долю стандартных кредитов БВУ Казахстана приходится 61,1 % (664,1 млрд. тенге); сомнительных - 36,8 % (399,7 млрд. тенге; безнадежных - 2,1 % (22,8 млрд. тенге) [62], в целом состояние кредитного портфеля можно охарактеризовать как неудовлетворительное. Данный факт вместе со слабой банковской конкуренцией является сдерживающим фактором снижения процентных ставок за пользование кредитом.
Во-вторых, низкие темпы снижения кредитных ставок процента можно объяснить наличием просроченной задолженности по банковским ссудам. На 1.01.2001 года удельный вес просроченной задолженности в общей сумме выданных в Восточном Казахстане кредитов составил 0,7 %, на 1.01.2002 года-0,01 %, на 01.01.2003 года - 4,8 %, в 2003 году удельный вес просроченных кредитов вновь снизился до 1,04 % [53].
Можно отметить также, что ставки банков Казахстана в 2 и более раза превышают ставки по кредитам, принятые в странах со сформировавшимися рыночными структурами. Данный фактор, по мнению профессора В.Д. Мельникова, препятствует доступу к кредитным ресурсам многих экономических агентов, особенно малого и среднего бизнеса, а также субъектов, входящих в рынок [69, с. 101].
Подводя итоги, можно сделать вывод о том, что в области продолжает сохраняться тенденция устойчивого экономического роста, главным образом за счет динамичного развития реального сектора экономики. Приведенные выше данные свидетельствуют, что действующие в настоящее время в ВКО банки, в основном, способны адекватно отвечать потребностям финансирования экономического роста области.
Ряд имеющихся в области проблем взаимодействия банковского и реального секторов экономики, рассмотренных выше, связан, на наш взгляд, с отсутствием самостоятельного областного банка, первостепенной задачей которого являлась бы дальнейшая активизация долгосрочной базы для работы с реальным сектором экономики.
2.2 Анализ степени влияния факторов на объемы предоставляемых банками ВКО услуг
Привлечение денежных средств в реальный сектор экономики страны является основной задачей современного казахстанского общества. Рост доверия населения к банкам, привлечение банками средств международных финансовых организаций сыграли положительную роль в расширении ресурсной базы банков второго уровня.
О росте ресурсной базы банков Восточного Казахстана можно судить по тенденции развития депозитного рынка. Основным источником кредитных ресурсов являются депозиты населения и юридических лиц. Структура депозитной базы банков Восточного Казахстана за период с 1997 по 2003 год представлена в таблице 5 [53].
Данные таблицы 5 свидетельствуют о том, что за последние 7 лет объем привлеченных по области депозитов вырос в 5,7 раза и достиг 24398,1 млн. тенге. В основном это депозиты населения, которые составляют 95,3 % от общего объема вкладов. Рост депозитов наблюдается с начала 2000 года, что связано с введением свободного плавающего курса доллара в апреле 1999 г. и сопутствующей этому положительной переоценке валютных депозитов, а также проведением Национальным банком ряда мероприятий по усилению банковской системы [54, с. 71]. Активизации депозитного рынка во многом способствовало создание фонда гарантирования вкладов. Банки, филиалы которых функционируют в области, стали одними из первых его участников.
В настоящее время сохраняется стабильная тенденция к увеличению потока денег в банковскую систему (только за декабрь 2003 г. филиалами БВУ было привлечено 7299,0 млн. тенге, 6941 млн. тенге из них составляют вклады населения; это превышает объем привлеченных средств за весь 1997 год).
Представляется необходимым исследовать, как изменялись темпы роста вкладов в национальной и иностранной валюте по ВКО (рисунок 17).
Примечание - графики построены автором на основе данных Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК».
Исследуя динамику вкладов в банках области, можно наблюдать значительное превышение темпов роста вкладов в иностранной валюте над вкладами в тенге в период с 1997 по 2000 год; в 2001 году темпы роста обоих видов вкладов были приблизительно равны, а, начиная с конца 2002 года наблюдается резкое снижение темпов роста вкладов в иностранной валюте с 134,1 % до 100,8 %, одновременно темпы роста вкладов в тенге возросли с 111,8 % до 151,5 %. Сложившаяся ситуация вызвана изменениями курсового соотношения «тенге-доллар», представленными на рисунке 18.
Примечание - График построен автором по данным ВК ОУ по статистике Рассмотрим подробнее структуру вкладов населения, как основного компонента привлеченных банками области средств (см. таблицу 6).
С 1997 по 2003 год вклады населения, размещенные в банках области, увеличились в национальной валюте в 3;8 раза, в иностранной валюте в 15,5 раза. В настоящее время вклады в иностранной валюте составляют около половины всех депозитов населения (по республике в целом доля вкладов в иностранной валюте на начало 2004 года составила 47,1 %).
Динамика вкладов юридических лиц представлена в таблице 7.
Таблица 7 - Структура депозитов юридических лиц*
Анализируя структуру депозитов юридических лиц за период с 1997 по 2003 год (см. таблицу 9). можно отметить, что, по прежнему, наибольший удельный вес составляют срочные вклады в национальной валюте 947,1 млн. тенге, или 82,6 % на конец 2003 года (на начало 1998 года они составляли -86,7 %), срочные вклады в иностранной валюте составляют 191,6 млн. тенге, или 16,7 % (на начало 1998 г. - 12,6 %).
Депозиты являются основным источником ресурсов для кредитования реального сектора экономики, поэтому представляется необходимым исследовать закономерности процесса формирования депозитной базы банков ВКО. В первом разделе диссертационного исследования нами были систематизированы факторы, оказывающие влияние на систему «рынок банковских услуг». С помощью метода экспертных оценок определим, какие из них в большей степени оказывают влияние на объемы привлекаемых по области депозитов. Для этой цели нами проведен письменный опрос ведущих специалистов банковской сферы Восточного Казахстана. Опрос проводился в виде анкет, разработанных автором диссертационного исследования, образец анкеты представлен в ПРИЛОЖЕНИИ Г. В результате опроса были получены независимые экспертные заключения от 17 экспертов-банкиров (список банкиров представлен в таблице П ПРИЛОЖЕНИЯ Г).
В целях исследования экспертам предлагалось оценить факторы, оказывающие влияние на объемы привлекаемых вкладов, присвоив каждому фактору балл по 10-бальной шкале от 1 балла для наименее значимого, по их мнению, фактора, до 10 баллов, для фактора, оказывающего наибольшее влияние. К факторам, предложенным вниманию экспертов, были отнесены следующие:
i1 - политическая стабильность;
i2 - экономическая стабильность в регионе,
i3 - инфляция;
i4 - использование банками достижений научно-технического процесса; \^ - доверие населения к банковской системе;
i5 - уровень жизни населения;
i6 - процентная ставка по депозитам;
i7 - информированность клиентов о предоставляемых услугах;
i8 - качество обслуживания (готовность и желание сотрудников банка помочь клиенту, квалификация персонала, индивидуальный подход к обслуживанию клиентов, внешний вид банковского офиса, оборудования, сотрудников банка;
i9 - многообразие видов вкладов, предоставляемых различным категориям клиентов.
На основе полученных данных была составлена матрица "эксперты-факторы, в которой проставлены полученные от каждого эксперта оценки факторов по шкале от 1 до 10 (см. таблицу 8).
Таблица 8 - Оценка факторов, влияющих на объем привлеченных банками Восточного Казахстана вкладов*
В целях объективности исследования необходимо оценить компетентность экспертов, принимавших участие в опросе. Для этого экспертам были предложены анонимные анкеты, где предлагалось оценить по десятибальной шкале всех экспертов, принимавших участие в экспертизе (включая самого себя). Исходя из этических соображений, нами не указывались фамилии экспертов в анкетах, так как в противном случае, это бы исказило достоверность оценки. Критериями оценки послужили образование, стаж работы в финансово-банковской сфере, стаж работы в занимаемой должности. Результаты опроса представлены в таблице 9.
Таблица 9 - Взаимооценки компетентности экспертов в баллах*
Далее определим коллективное мнение или «вес» вариантов без учета компетентности экспертов по формуле [70, с. 12]:
где: A i- коллективное мнение экспертов по фактору i,
Xij - относительная оценка j -го эксперта по i- му фактору.
Относительные оценки найдем путем деления десятибальной абсолютной
оценки на сумму оценок в соответствующей строке.
Ai=[(9/84+7/77+l/83+3/71+8/45+10/80+2/77+10/90+10/79+8/90+9/75+l/55
+7/55+10/98+4/79+10/61+2/55)]/17 = 1,526/17-0,090
А2= 1,55/17= 0,091 АЗ=1,604/17=0,094
А4= 1,163/17=0,068 А5=2,229/17-0,131
А6= 1,885/17=0,1109 A7=l,711/17=0,101
А8=1,6276/17=0,096 А9 = 1,8041/17=0,106
А10= 1,5588/17=0,092
Коллективное мнение экспертов с учетом их компетентности вычисляется из следующего выражения [70. с. 13]:
где Ki - среднее арифметическое оценки компетентности i-го эксперта; Xij - относительная оценка j-ro эксперта по i- му фактору.
Приведем пример расчета «веса» 1-го варианта, вычисленного с учетом компетенции экспертов.
Бх= [(9/84*9,6+7/77*8,9+1/83*9,44-3/71*7,8+8/45*7,6+10/80*6,5+2/77*6,8+ +10/90*7,6+10/79*7,5+8/90*7,2+9/75*4,6+1/55*3,9+7/55*4,2+10/98*5,5+ +4/79*3,2+10/61*9,4+2/55*6,6)]/[8,9+9,4+7,8+7,6+6,5+6,8+7,6+7,5+7,2+4,6+ +3,9+4,2+5,5+3,2+9,4+6,6]= 10,7/116,3=0,092
Аналогично рассчитаем коллективное мнение с учетом компетенции экспертов для вариантов со 2 по 10. Коллективные оценки «веса» варианта с учетом и без учета компетентности экспертов представим в табличной форме и в соответствии с рассчитанными относительными оценками проставим каждому фактору ранг (таблица 10.
Таблица 10 - Ранги значимости факторов, оказывающих влияние на объемы банковских вкладов*
Как видно из таблицы 10, учет компетентности экспертов обусловил некоторое перераспределение «весов» отдельных вариантов. В целом, по результатам экспертизы можно сделать следующее заключение: наиболее значимым фактором, оказывающим влияние на объем привлекаемых депозитов, является доверие населения к банковской системе, далее, в порядке убывания: уровень жизни населения, экономическая ситуация в области; качество обслуживания, процентная ставка, информированность клиентов, инфляция, многообразие видов вкладов; наименее значимыми факторами, по мнению экспертов, являются политическая ситуация в регионе и уровень использования банками достижений научно-технического прогресса.
Поскольку, значимое воздействие на объем депозитной базы оказывают, прежде всего, факторы i5, i6, i2, i9, i7, i8, i3, то необходимо определить степень влияния последних. Соответствующую методику, по нашему мнению, следует разрабатывать с помощью экономико-математических методов. Анализ должен носить многофакторный характер, так как это позволит учесть комплексное влияние факторов на исследуемый объект. Разработка модели будет базироваться на многофакторном корреляционно-регрессионном анализе [71, с. 12].
За результативный признак У примем объем привлеченных банками вкладов по региону, за факторы, степень воздействия которых необходимо определить, примем факторы, имеющие числовые описания, а именно:
XI - уровень доверия населения к банковской системе;
Х2 - качество жизни населения, за этот показатель примем размер номинальной заработной платы одного работника за соответствующий квартал по области;
ХЗ - средневзвешенная процентная ставка по привлекаемым депозитам;
Х4 - уровень инфляции по Восточно-Казахстанской области, определяемый квартальным индексом потребительских цен;
Х5 - экономическая ситуация в области, выражающаяся изменением объемов промышленного производства по области.
Осуществим попытку характеризовать изменение уровня доверия населения к банковской системе динамикой коэффициента оседания вкладов в учреждениях банка. Для этого воспользуемся формулой банковской статистики [72, с. 94]:
где - Кос - коэффициент оседания вкладов;
ПВ - прилив вкладов за соответствующий период;
ОП - оборот по приходу вкладов за соответствующий период.
Прилив вкладов определяется как разница суммы оборотов по приходу вкладов и оборотов по расходу вкладов за соответствующий период времени
[72, с. 92]. Количественные значения указанных выше факторов представлены в таблице 11.
Таблица 11 - Исходные данные для оценки степени влияния факторов на рост банковских вкладов по Восточно-Казахстанской области*
Для выявления корреляционной зависимости воспользуемся стандартной программой КОРРЕЛЯЦИЯ приложения EXEL. Проанализировав выходные данные (ПРИЛОЖЕНИЕ Д), можно сделать вывод о том, что наибольшее влияние на результативный фактор У оказывают факторы Х2 и ХЗ. Фактор инфляции не оказывает значительного влияния на объем привлекаемых вкладов. Что касается фактора XI, то он, вопреки нашим ожиданиям, оказывает противоположное влияние на У, это скорее всего означает, что мы некорректно охарактеризовали в числовом выражении.
Для определения уровня доверия населения к банковской системе воспользуемся методикой, разработанной Н.А. Нурсеитом, где предлагается за уровень доверия принять отношение привлеченных за квартал депозитов к объему ВВП в годовом выражении. Выходные данные (ПРИЛОЖЕНИЕ Е) свидетельствуют, что самая тесная связь существует между фактором Х2 и У, коэффициент корреляции составил 0,98, связь между фактором XI и У можно охарактеризовать как среднюю (коэффициент корреляции принял значение 0,6) [73]. Рост объемов промышленного производства оказывает положительное воздействие на исследуемый показатель, коэффициент парной корреляции принял значение 0,59. Проверив остальные факторы на мультиколлинеарность, сделаем вывод, что их придется исключить из модели.
Построим многофакторную регрессионную модель, отражающую влияние факторов XI, Х2 и Х5 на исследуемый показатель. Результаты регрессионного анализа представлены в ПРИЛОЖЕНИИ Ж. Форма связи между результативным фактором и факторными признаками XI, Х2, Х5 имеет вид:
У =-20881,02+4349,124*Х1+2,036*Х2-0,015X5 (4)
Согласно приведенного выше уравнения рассчитаем теоретические значения Ут и построим графики Ут и Уф с помощью встроенной функции МАСТЕР ДИАГРАММ.
Графически соотношение Ут и Уф представлено на рисунке 19.
Рисунок 19- Фактические (Уф) и теоретические (Ут) объемы депозитов
Линии графиков отличаются очень мало, небольшое расхождение можно объяснить неточностью построения линии регрессии с ошибкой в 2 %.
Совокупный коэффициент множественной корреляции составил 0,98 (ПРИЛОЖЕНИЕ Ж), что свидетельствует о наличие очень тесной связи между факторами, следовательно, точность моделирования хорошая, и выбранная нами модель имеет право быть заменителем реального объекта [74, с.312]. Расчетный критерий Фишера Fpac4 =120, что значительного больше табличного, Ртабл=31,6 [71, с. 109] это соответствует неограниченному сближению системы и модели. Совокупный коэффициент множественной детерминации, равный 0,96, свидетельствует, что изменение результативного признака У (объемы вкладов) на 96 % обусловлено изменениями факторных признаков, включенных в модель, и на 4 % - другими факторами. Различия в единицах измерения устраняются с помощью частных коэффициентов эластичности [75], которые рассчитываются по формуле:
где Эi - коэффициент эластичности i-ro фактора;
Xi - среднее значение i-ro фактора; Yi - среднее значение изучаемого показателя.
31 = 4349,1*0,5/14150 = 0,154
Коэффициент эластичности Э1 показывает, что при увеличении уровня доверия населения на 1 % объем привлеченных вкладов практически не изменится.
32 - 2,036*15441/14150 = 2,2
Коэффициент эластичности Э2 свидетельствует, что при увеличении номинальной заработной платы одного работника на 1 %, вклады в банках возрастут на 2,2 %
33 - -0,016*38333/14150 = -0,04
Коэффициент эластичности ЭЗ свидетельствует, что при увеличении объемов промышленного производства на 1 %, вклады в банках практически не изменятся.
Далее спрогнозируем объемы вкладов в 1 и 2 квартале 2004 г. Чтобы определить прогнозные значения факторов XI, Х2 и ХЗ на этот период, построим прогнозные (трендовые) модели номинальной заработной платы и уровня доверия населения к банковской системе, используя графические возможности программного приложения EXEL.
График прогнозной модели (тренда) номинальной заработной платы представлен на рисунок 20.
Уравнение связи имеет вид: :
X2=491,l*t+11276 (6)
Теоретические прогнозные значения Х2 для периодов tl (1 квартал 2004 года) и t2 (2 квартал 2004 года) будут равны: :
X2tl= 491,1*21+11276 = 21589,1 тыс. тенге
X2t2= 491,1 *22+11276 = 22080,2 тыс. тенге
Аналогично рассчитаем теоретические прогнозные значения уровня доверия населения и объема промышленного производства по ВКО. Тренд уровня доверия представлен на рисунке 21.
Уравнение связи имеет вид:
XI =0,0135t+0,3587 (7)
Xlu= 0,642 Xlt2= 0,656 Тренд объема промышленного производства по Восточно-Казахстанской области представлен на рисунке 22.
Уравнение связи имеет вид:
Х5 = 996,76 t +27867.
(8)
Х5а= 48798,96 млн. тенге |
Х5Й= 49795,72 млн. тенге
Далее, зная прогнозные значения факторных признаков на последующие два квартала и форму связи между ними и результативным фактором У, можно спрогнозировать объем привлеченных банками области депозитов в 1 и 2 квартале 2004 года (таблица 12).
Таблица 12 - Прогнозные значения величины объема депозитов*
Период У, объем депозитов, млн. тенге XI, уровень доверия населения Х2, номинальная заработная плата, тыс.тенге Х5, объем промышленного производства, млн. тенге
0 24398 0,83 19832 34979,6
1 25087,8 0,642 21589.1 48798,96
2 26132,88 0.656 22080.2 49795,72
* Рассчитано автором
ytl = -20881+4349,124*0.642+2,036104*21589,1-0,016*48798,96= = 25087,8 млн.тенге
Уа= -20881+4349,124*0.656+2,036104*22080,2-0,016*49795,72=
= 26132,88 млн.тенге
Далее представляется необходимым определить степень влияния на объемы кредитования банков региона следующих факторов:
- XI - объемы привлеченных вкладов;
- Х2 - средневзвешенная процентная ставка по кредитам;
- ХЗ- средняя заработная плата одного работника, сложившаяся по области;
- Х4 - объем промышленного производства по ВКО;
- Х5 - индекс потребительских цен.
Результаты проведенного корреляционно-регрессионного анализа представлены в ПРИЛОЖЕНИИ И. Наиболее тесная связь выявлена между факторами XI, ХЗ, Х4 и результирующим показателем. Факторы XI и Х2 мультиколлинеарны, так как коэффициент парной корреляции составил 0,93, что больше 0,7 следовательно один из них должен быть исключен из модели [74, с. 150], обычно в модели оставляют тот фактор, на который можно разработать мероприятие, обеспечивающее улучшение значения показателя. На наш взгляд, из модели должен быть исключен фактор Х2 -средневзвешенная процентная ставка по кредитам; так на уровне филиалов маневрирование объемом привлекаемых вкладов осуществить легче, нежели маневрирование процентной ставкой по кредитам. Процентная ставка за пользование ссудой зависит от:
- изменения процентной ставки на кредитном рынке;
- качества кредитного портфеля;
- удельного веса просроченной задолженности в общей сумме выданных кредитов.
Банковские учреждения, функционирующие в области, не устанавливают самостоятельно процентные ставки, размер их доводится централизованно головными банками. При этом учитывается качество кредитного портфеля и просроченная задолженность в целом по всем филиалам. Поэтому даже высокое качество кредитного портфеля филиала и малый удельный вес просроченной задолженности по кредитам в области не гарантируют снижение ставки по кредитам, выдаваемым конкретным филиалом. Увеличение же объема депозитной базы филиала находится в его компетенции (высокое качество проводимых маркетинговых исследований, повышение качества предоставления услуг) и зависит также от общего состояния экономики региона.
Зависимость объемов кредитования от инфляции по области невысокая, так как коэффициент корреляции составил менее 0,3 (связь между факторами слабая), поэтому фактор Х5 также должен быть исключен из модели. Результаты регрессионного анализа степени влияния факторов: депозитная база, средняя заработная плата, сложившаяся по области и объем промышленного производства на объемы кредитования банками региона представлены в ПРИЛОЖЕНИИ И.
Уравнение связи между У и XI, ХЗ, Х4 имеет вид:
У=-9504,65+1,94*Х1+0,263Х2-0,07Х4. (9)
Коэффициент корреляции принял значение 0,97, это свидетельствует о наличии тесной связи между исследуемым показателем и объясняющими переменными.
Расчетный критерий Фишера Fpac4 =100,9, что значительного больше табличного [71], это соответствует неограниченному сближению системы и модели.
Совокупный коэффициент множественной детерминации, равный 0,95, свидетельствует, что изменение результативного признака У (объемы кредитования) на 95 % обусловлено изменениями факторных признаков, включенных в модель, и на 5 % - другими факторами, не учтенными в модели.
Рассчитаем коэффициент эластичности по формуле (5).
Э1= 1,94*14150 /19596,3=1,4
Коэффициент эластичности показывает, что при увеличении объема привлеченных вкладов на 1 %, банк увеличивает объемы кредитования на 1,4 %.
Э2= 0,263* 15441/19596,3=0,2
Коэффициент эластичности Э2 показывает, что при увеличении номинальной заработной платы на 1 %, банк увеличивает объемы кредитования на 0,2 %.
Э3= -0,07* 38333/19596,3—0,14
Коэффициент эластичности ЭЗ свидетельствует, что при увеличении объема промышленного производства на 1 %, объемы кредитования изменятся на 0,14%.
Зная прогнозные значения факторов в 1 и 2 квартале 2004 года, и уравнение связи между ними, рассчитаем прогнозные значения объемов кредитования.
Уц = -9504,65+1,94*25087,8+0,263*21589,1-0,07*48798,96- 41427,6 млн. тг Уа=-9504,65+1,94*26132,88+0,263*22080,2-0,07*49795,72=43514,5 млн. тг.
Значимость предлагаемой математической модели заключается в возможности гибкого и оперативного маневрирования объемом привлеченных вкладов в зависимости от изменения включенных в модель факторных признаков, что важно для прогнозирования динамики объемов выдаваемых кредитов. Таким образом, в данном параграфе мы математически обосновали выбор факторов, оказывающих воздействие на объемы оказываемых банками региона услуг, с целью дальнейшей разработки мероприятий по их расширению и улучшению качества банковского обслуживания в исследуемой области.
2.3 Особенности рынка банковских услуг в Восточном Казахстане и приоритетные направления его развития
В настоящее время банковская система Восточно-Казахстанской области представлена 36 филиалами 12 банков второго уровня, самостоятельных банков с 2000 года в регионе нет.
Исследуя динамику развития банковской системы ВКО (см. таблицу К1 ПРИЛОЖЕНИЯ К) можно сделать вывод о том, что одновременно с сокращением численности банков на 01.01.2004 г. значительно расширилась сеть расчетно-кассовых отделений (в 31 раз против количества РКОна 01.01.98 г.).
Восточный Казахстан относится к регионам с наибольшим числом действующих на его территории банковских учреждений и относительно высокой долей услуг, оказываемых банками области в общереспубликанском объеме (см. таблицу 13).
Для Казахстана с его огромной территорией остро встает вопрос с обеспечением регионов банковскими услугами. Эта проблема, по мнению казахстанских экономистов [76], является актуальной, так как банки на территории республики располагаются крайне неравномерно. 75 % (27 банков из 36) находятся в г. Алматы, вместе с тем в республике есть регионы, где не зарегистрировано ни одного самостоятельного банка, к таким областям относится и исследуемая нами ВКО.
Крайне слабое развитие местных банков в отдельных регионах в нашей республики объяснимо вполне объективными причинами - низким социально-экономическим потенциалом в одном случае и недостаточным вниманием испол¬нительной местной власти и предпринимателей - в другом [77, с. 12].
Прежде всего, на сокращение мелких и средних банков повлияло их финан¬совое состояние, а также частые изменения Национальным банком минимальных размеров уставного капитала банков второго уровня в сторону увеличения и такое решение всегда давало преимущество крупным банкам. По этой причине вновь созданные и вполне стабильные региональные банки, не набрав установленные раз¬меры уставного капитала, вынуждены были присоединяться к крупным банкам, либо перерегистрироваться в небанковские кредитные учреждения.
Также на сокращение количества действующих кредитных организации ока¬зало влияние, принятое в 1996 г. Национальным банком положение «О переходе банков второго уровня к международным стандартам». С поставленной в этом документе задачей могли справиться только крупные банки. Прежде чем перейти на международные стандарты, сначала следовало бы разработать национальные стандарты с учетом особенности национальной экономики. Сокращение числа региональных банков Казахстана сопровождается повышением уровня концен¬трации активов крупных банков. Конечно, банковская система без крупных банков нормально существовать не сможет, но, однако, банковская система без средних и мелких банков не может считаться полноценной [77].
В настоящее время количество банков с иностранным участием в Казахстане также превышает число региональных банков (иностранных 16, региональных 9) [62], и такое положение может усилить изоляцию финансового сектора экономики Казахстана от его реального сектора, тем самым отрицательно повлияв на самостоятельность национальной денежно-кредитной системы независимого государства.
Банки крупные, средние и мелкие «должны заниматься разными операциями, взаимодействовать между собой и жить по законам рынка, особенно в условиях многоукладной экономики Казахстана» [76, с. 14].
Развитие банковской системы Казахстана сопровождается также недостаточностью филиальной сети. По состоянию на 1 января 2004 года в Восточном Казахстане плотность банковских отделений по населению составила 40,4 тыс. человек на один филиал (численность населения 1457,1 тыс. чел. разделим на количество банковских учреждений по области - 36). Для сравнения отметим, что на каждый филиал в Бельгии приходится 717 жителей, в Японии -1780, в России около 3000 человек [44].
Казахстанские экономисты всерьез озабочены сокращением в последние годы числа банков и их филиалов, предполагая, что дальнейшее сокращение приведет к ослаблению конкуренции между банками и переходу к олигополистическому поведению, что ухудшит качество обслуживания потребителей, особенно на региональном уровне; это уже почувствовали предприятия и население областей, где были ликвидированы местные банки [1, с. 17].
В настоящее время в Восточно-Казахстанской области идет процесс активного формирования разнообразных рыночных структур: акционерных обществ, совместных предприятий, различных ассоциаций, фондов и т.п., которые нуждаются в банковском обслуживании. Головные учреждения коммерческих банков не в состоянии справиться с расширением числа потребителей банковских услуг в регионах, следовательно, необходимо расширять филиальную сеть коммерческих банков. Национальный Банк должен поощрять процессы расширения филиальной сети в регионах путем внесения поправки в действующее банковское законодательство в части смягчения процесса расширения филиалов; снижения уровня капитала для открытия филиала; предоставления банкам второго уровня больших прав по созданию разнообразных структурных подразделений с. различным порядком их регистрации [78, с. 119]. К сожалению, в практике банковской деятельности Казахстана наблюдается в настоящий момент процесс сокращения числа филиалов, о чем наглядно свидетельствуют данные таблицы Л1 ПРИЛОЖЕНИЯ Л.
Сегодня банки поставлены законодательством в очень жесткие рамки по минимальному уставному капиталу, и это вынуждает мелкие и средние банки рекапитализировать значительную часть получаемой прибыли. Это приводит к ухудшению финансовых показателей банка, и для того, чтобы приостановить вынужденное снижение доходности, банки прибегают к крайней мере: вкладывают ресурсы в рисковые операции, что нередко заканчивается крахом банка.
В развитых странах действуют различные нормативы в отношении центральных (здесь имеются в виду банки, расположенные в центре страны и имеющие развитую филиальную сеть в регионах) и местных (региональных) банков, что вполне справедливо, учитывая, что контингент обслуживания и ресурсная база у них сильно разняться. Центральные банки опираются как на внутренние ресурсы, так и на зарубежные источники, они в состоянии без особых затрат выходить на международные рынки капитала. [1, с. 19].
На наш взгляд, необходим дифференцированный подход к установлению пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов для крупных, системообразующих БВУ и местных, областных банков. Для этого считаем целесообразным закрепить в нормативных документах критерии деления банков на группы (крупные, средние и мелкие) и уже с учетом этого осуществлять надзор за его деятельностью.
Мы считаем, что основными причинами банкротства банков в последние годы являлись не плохой менеджмент и непродуманная депозитная и кредитная политика, а недостатки государственного регулирования банковской системы, рассмотренные нами выше. Попробуем доказать это на примере местных банков Восточного Казахстана. В области в 1995 г. действовало 4 региональных банка второго уровня (сумма объявленного уставного капитала которых составляла в 1995 г. - 3172 тыс. тенге, в 1997 г - 106400 тыс. тенге), к 1999 г. в области функционировал всего один самостоятельный банк, на сегодняшний момент в Восточном Казахстане, как и в большинстве регионов республики, самостоятельных банков нет.
Представляется необходимым объективно оценить роль действующих в середине 90-х годов местных банков в экономике Восточного Казахстана (см. таблицу 14).
Данные таблицы 14 свидетельствуют о значительной роли самостоятельных банков в экономике ВКО: более половины кредитных вложений области в 1998 г. было осуществлено местными банками, малый бизнес Восточного Казахстана был на 42,5 % обеспечен кредитами именно местных банков, 14,5 % срочных депозитов по области было привлечено также самостоятельными банками области.
Несмотря на малый удельный вес самостоятельных банков в общем количестве банковских учреждений области (3 % в 1998 г. и 4,1 % в 1999 г.), удельный вес кредитных вложений региональных банков ВКО составлял 20,7 % на 01.01.1998 г. и 54,5 % на 01.01.1999 г. в общем объеме выданных по области кредитов; причем процентные ставки за пользование ссудой были ниже средних ставок вознаграждение по области (13,6 % по кредитам выдаваемым местными банками, против 20,6 % по кредитам в среднем по области на 01.01.1999 г.) (см. рисунок 23 а).
а) по кредитам
б) по депозитам
Примечание - Графики построены автором на основе данных ВК Ф ГУ «НБРК».
Рисунок 23 - Размеры вознаграждения в банках второго уровня ВКО
На рисунке 23 б наглядно представлено, что проценты по депозитам региональных банков устанавливались выше среднеобластных (29,7 % против 11,6 % на 01.01.1998 г. и 13,9 % против 10,9 % на 01.01.1999 г).
Для полноты исследования представляется целесообразным проанализировать причины закрытия местных банков в Восточном Казахстане. Анализ причин закрытия самостоятельных банков, функционирующих в области до 1999 года, произведем на примере ОАО «Чингыс-банк».
ОАО «Чингыс-банк», являющееся правопреемником коммерческого банка «Чингыс-банк», зарегистрировано Национальным банком 6 ноября 1991 года под номером № 57. Банк осуществлял свою деятельность на основании лицензии на право проведения банковских операций в тенге, выданной Нацбанком 20 января 1998 года. Место нахождения банка -г. Усть-Каменогорск. Филиалов, РКО и представительств банк не имел. Зарегистрированный и оплаченный Уставный капитал банка по состоянию на 1 июля 1996 года составлял 105000 тыс. тенге. Собственный капитал банка на эту же дату составлял минус 160446 тыс. тенге.
Общая сумма активов - 17355 тыс. тенге, в том числе наличные деньги -420 тыс. тенге, средства на корсчете в Нацбанке отсутствуют, кредитные вложения - 9715 тыс. тенге (за минусом резервов не покрытие убытков от кредитной деятельности), основные средства и материальные запасы - 2470 тыс. тенге (за вычетом амортизации), начисленные доходы по кредитам, предоставленным клиентам - 2887 тыс. тенге, в том числе просроченное вознаграждение - 2 тыс. тенге, прочие дебеторы - 1863 тыс. тенге.
Обязательства банка составили на последнюю отчетную дату 177032 тыс. тенге, из них депозиты до востребования - 18000 тыс тенге, краткосрочные депозиты клиентов - 119261 тыс. тенге, специальные депозитные счета - 885 тыс. тенге, просроченная задолженность банка по операциям с клиентами -37572 тыс. тенге, прочие обязательства - 1314 тыс. тенге.
Решение об аннулировании лицензии на право проведения банковских операций в тенге, выданной банку принято на основании следующих данных.
Во-первых, банк систематически нарушал установленные Национальным Банком пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты. В нарушение Правил о пруденциальных нормативах [79], утвержденных постановлением Правления Нацбанка от 23 мая 1997 года № 219 (с учетом изменений и дополнений к ним, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 27 октября 1997 года № 380 и от 28 августа 1998 года № 157), постановления Правления Нацбанка от 5 декабря 1997 года № 412 «О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня», Правил о порядке перехода БВУ к международным стандартам, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 12 декабря 1996 года № 292 с изменениями и дополнениями, банк в течение 1998 года и по 1 июля 1999 года систематически не выполнял следующие пруденциальные нормативы:
-коэффициенты достаточности собственных средств (К1 - с 1.08.98 г. по 1.07.98 года и К2 - с 1.07.98 г. по 1.07.99 года;
- коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (КЗ, по не связанным с банком особыми отношениями - с 1.06.98 г. по 1.07.99 года);
- коэффициент текущей ликвидности (К4 - с 1 апреля по 1 июня 1998 года, и в период с 1 августа 1998 года по 1 июля 1999 года);
- коэффициент максимального размера инвестиций в основные средства и другие нефинансовые активы (К5 - с 1.01.1998 г. по 1.07.99 года).
В соответствии с требованиями пункта 10 «Правил о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам» [80], утвержденных постановлением Правления Национального банка от 31 марта 1997 года № 89, от 30 апреля 1997 года № 135, от 15 октября 1997 года № 375 от 30 декабря 1997 года № 470 и от 31 декабря 1998 года № 339) банки второго уровня, отнесенные ко второй группе программы перехода к международным стандартам, обязаны привести размер собственного капитала до 120000 тыс. тенге в срок до 30 июня 1998 года и до 200000 тыс. тенге до 31 декабря 1998 года. Собственный капитал ОАО «Чингыс-банк» с августа 1998 года по июль 1999 года имел отрицательное значение (таблица 15).
Коэффициент достаточности собственных средств К2, при установленной норме не менее 0,08, на 1.07.98 года составил 0,05. Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями, при установленной норме не более 0,25, составил на 01.06.98 г. - 0,27, на 01.07.98 г - 1,59.
Коэффициент текущей ликвидности ОАО «Чингыс-банк», при установленной норме не менее 0,2, на 01.04.98 года составил 0,14, на 1.05.98 года - 0,1, на 01.06.98 года - 0,03.
Коэффициент максимального размера инвестиций в основные средства и другие нефинансовые активы, при установленной норме не более 0,5, составил за период с 01.01.98 года по 1.03.98 года - 0,54, на 01.04.98 года - 0,53, на 01.06.98 года 0,69, на 1.07.98 года -4,1.
По отчетности, представленной за период с 1 августа 1998 года по 1 июля 1999 года, ввиду отрицательного значения собственного капитала вышеуказанные коэффициенты приняли следующие значения (таблица 16).
* не рассчитывается в связи с отрицательным значением собственного капитала и капитала первого уровня. ** Источник: архивные данные Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК»
Кроме этого, банком в течение 1998 года и по июль 1999 года не соблюдаются минимальные резервные требования, установленные Национальным банком. В связи с отсутствием денег на коррсчете ОАО «Чингыс-банк» с 1 июля 1998 года не производится депонирование денег по фонду регулирования ресурсов, сумма которого на 01.07.98 года составила 17758 тыс. тенге.
В соответствии с Законом Республики Казахстан «О платежах и переводах денег» от 29.06.98 г. № 237 [81], в связи с недостаточностью денег на корреспондентском счете, с начала 1999 года оприходованы документы в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» на общую сумму 19573,5 тыс. тенге.
Кредитный портфель банка на 01.07.98 года составил 9823 тыс. тенге, в том числе по данным классификации кредитного портфеля стандартные кредиты - 9715 тыс. тенге и безнадежные - 108 тыс. тенге, сумма списанных с баланса и числящихся на счете меморандума «Долги, списанные в убыток» безнадежных кредитов составила 298089 тыс. тенге. Серьезные недостатки в организации кредитной деятельности, чрезмерно высокая концентрация кредитов, выданных одному заемщику - АОЗТ СПФК «Бунашам», предоставление льготных условий акционерам в конечном итоге негативно повлияли на всю деятельность банка.
По результатам финансовой деятельности за 1998 год убытки банка составили 264703 тыс. тенге, превышение текущих расходов над текущими доходами составило на 01.07.99 года - 3276 тыс. тенге.
Во-вторых, ОАО «Чингыс-банк» неоднократно нарушал нормативные правовые акты Национального Банка.
План рекапитализации и улучшения деятельности «Чингыс-банка» был утвержден постановлением Правления Нацбанка от 30 апреля 1997 года№ 178, с отнесением банка к банкам второй группы по переходу к международным стандартам. В связи с невыполнением принятых на себя обязательств согласно утвержденному плану мероприятий и несоответствием деятельности банка требованиям действующего банковского законодательства постановлением правления Нацбанка от 31.12.1998 года № 342 ОАО «Чингыс-банк» исключено из перечня банков, отнесенных ко второй группе программы перехода к международным стандартам.
В нарушение требований статьи 20 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Положения «О порядке согласования кандидатур, подлежащих назначению на руководящие должности банков второго уровня, и полномочиях Квалификационной комиссии Нацбанка Республики Казахстан» от 27 сентября 1996 года № 229 (с изменениями и дополнениями к нему, утвержденными постановлением Правления Нацбанка от 5 декабря 1997 года № 413), банк с августа 1998 года не представлял на согласование в Национальный Банк кандидатуры на должности Председателя Правления и главного бухгалтера банка.
В соответствии со статьей 55 вышеназванного Указа Президента РК, банки обязаны публиковать годовой отчет по форме и в сроки, установленные Нацбанком РК, после подтверждения аудиторской организацией
достоверности представленных в них сведений и утверждения годового баланса и отчета о прибылях и убытках годовым собранием акционеров. Согласно пункту 4 постановления Правления Нацбанка от 31 декабря 1998 года № 301 «Об утверждении форм годовой финансовой отчетности банков второго уровня за 1998 год и о сроках их представления», банки второго уровня обязаны в срок до 1 мая 1999 года опубликовать указанные формы отчетности, и до 15 мая представить в Нацбанк информацию о публикации с приложением копий соответствующего печатного издания. Однако, в указанные сроки вышеуказанные требования законодательства и Национального Банка не были выполнены в связи с отсутствием у банка денег для проведением аудиторской проверки.
Вышеназванные причины явились основанием для изъятия у банка лицензии на право проведения банковских операций. Основной причиной закрытия последнего функционировавшего в области самостоятельного банка было несоблюдение экономических норм и лимитов, установленных Национальным банком.
Российские экономисты отмечают [82, с. 62-63], что для выживания малых и средних банков в условиях все обостряющейся конкуренции, необходима их специализация. Чем меньше банк, тем больше должна быть выражена его специализация, которая, однако, должна быть не ограниченной, а оптимальной, позволяющей предоставлять максимум услуг определенному сегменту клиентов.
Специализация может осуществляться по различным направлениям: она может быть функциональной или географической. Глубокое знание данной географической зоны может в будущем составлять важное конкурентное преимущество для многих видов банковской деятельности. Банк может также специализироваться на обслуживании определенной группы клиентов, превращаясь, таким образом, в знатока «финансовой этнографии» [82, с. 62-63].
Местные банки, исходя из финансовых возможностей, не направляют свои усилия на крупные предприятия, а, наоборот, в отличие от крупнейших банков наиболее полно учитывают интересы малого и среднего бизнеса, крестьянских хозяйств, без которых экономическое развитие областей невозможно. Развитие региональных банков во многом зависит от усилий органов власти на местах и предпринимателей областей, от их поддержки и понимания того, что без наличия такого финансового института невозможно дальнейшее экономическое развитие регионов и становление «среднего класса» в стране, который является движущей силой развития общества [76, с. 14].
Таким образом, по результатам проведенного во втором разделе анализа можно сделать следующие выводы.
1. Восточный Казахстан относится к областям, не имеющим на своей территории самостоятельных банков, и как следствие этого следует отметить низкую заинтересованность банков (чьи головные офисы находятся в г. Алматы) в развитии реального сектора экономики области. Также в области наблюдается диспропорциональность развития рынка банковских услуг, что приводит к отсутствию банковской конкуренции в отдаленных районах Восточного Казахстана
2. Одним из перспективных направлений совершенствования рынка банковских услуг в ВКО является создание самостоятельного областного банка, ориентированного на нужды экономики Восточного Казахстана.
3. Основной причиной закрытия местных банков, функционирующих в ВКО в конце 90-х годов и имевших в ту пору большое значение для экономики региона, явилось увеличение размера уставного капитала, что оказалось невыполнимым для мелких региональных банков. Это привело к несоблюдения ими пруденциальных нормативов. На наш взгляд, необходим дифференцированный подход к законодательному и нормативному регулированию деятельности банков.
4. Одной из наиболее востребованных банковских услуг на сегодняшний день является лизинг, позволяющий осуществлять финансирование на срок до 3 лет без дополнительного обеспечения, что особенно актуально для субъектов малого бизнеса, крестьянских и фермерских хозяйств.
5. Развитию производственной инфраструктуры области окажет значительное содействие открытие филиала Банка Развития Казахстана в Восточно-Казахстанской области.
Восточно-Казахстанская область занимает одно из ведущих мест в экономике страны. Доля области в валовом региональном продукте Республики Казахстан в 2003 году составила 8,5%, особенно заметна доля промышленности области. Основные макроэкономические показатели развития Восточного Казахстана за годы независимости республики [52] представлены в таблице А1 ПРИЛОЖЕНИЯ А.
Начиная с 1999 года предприятиями области обеспечен устойчивый рост объемов промышленного производства, о чем наглядно свидетельствуют цифровые данные, представленные в таблицах Б1, Б2 ПРИЛОЖЕНИЯ Б.
По сравнению с 2002 г. в 2003 году объемы промышленного производства возросли на 4,1 %. Положительные тенденции роста обусловлены темпами прироста в горнодобывающей промышленности на 8,0 %, в обрабатывающей на 2,0 %, в производстве и распределении электроэнергии, газа, воды -на 0,3 %. Общий объем грузоперевозок (с учетом оценки объема перевозок грузов нетранспортными организациями и предпринимателями, занимающимися коммерческими перевозками) в 2003 году составил 215,2 млн. тонн и по сравнению с 2002 годом возрос на 3,4 %. Объем розничного товарооборота (без оборота общественного питания) за 2003 г. составил 98404,9 млн.тенге и увеличился по сравнению с прошлым годом на 5,4 % [52].
Внешнеторговый оборот области в 2003 году составил 1068,8 млн.долларов США, что на 2.2 % меньше, чем в аналогичном периоде 2002 года. Экспорт превысил импорт на 6,1 %, в результате сложилось активное сальдо в размере 31,6 млн. долларов. Предприятия и фирмы области осуществляют сотрудничество с торговыми партнерами в 62 странах мира. В числе основных торговых партнеров Восточного Казахстана - Российская Федерация, Нидерланды, Германия, Великобритания, Америка, Китай, Турция, Япония, Корея. Доля России во внешней торговле области составляет 43 %.
В 2003 году промышленностью области произведено товарной продукции в действующих ценах на 180,3 млрд. тенге, что составило 6,5 % в республиканском объеме производства. Индекс физического объема промышленной продукции, рассчитанный из динамики натуральных показателей, составил к уровню соответствующего периода 2002 года 104Д %, к ноябрю 2003 г. - 101,6 % [52].
Стабильная макроэкономическая ситуация, рост деловой активности в регионе позволили банкам, функционирующим в области, существенно увеличить приток денег от предприятий и населения. Банковские учреждения Восточного Казахстана проводят гибкую депозитную политику, позволяющую значительно аккумулировать свободные средства физических и юридических лиц и привлекать их на финансовый рынок. Целенаправленная политика Национального банка по защите интересов вкладчиков позволила аккумулировать в банках Восточно-Казахстанской области на 1 января 2004 года 24,4 млрд. тенге [53]. В результате растет ресурсная база банков, для которых становится приоритетным кредитование реального сектора экономики региона.
К положительным моментам деятельности банковских учреждений области можно отнести поступательный рост объема кредитных вложений в экономику Восточного Казахстана. Учитывая высокий промышленный потенциал области, банки вкладывают свои активы в развитие новых производств, создание рабочих мест, развитие инфраструктуры. На начало 2004 года объем кредитных вложений достиг 41,2 млрд.тенге, превысив объем выданных в 1996 г. кредитов в 40 раз. Кредитная активность банков региона представлена в таблице 2.
Данные таблицы 2 свидетельствуют о значительном сокращении доли краткосрочных кредитов с 95,7 % в 1996 г. до 31 % в 2003 году, одновременно, удельный вес долгосрочных кредитов возрос за 7 лет с 4,3 % до 69 %, что соответствует общереспубликанским тенденциям. В целом по республике доля краткосрочных кредитов в 1997 году составляла 71,4 %, средне - и долгосрочных - 28,6 % от общей суммы выданных кредитов. К 2004 году доля краткосрочных кредитов снизилась до 37,8 %, одновременно увеличив долю средне - и долгосрочных кредитов до 62,2 %. Данный факт позволяет констатировать об увеличении внимания банков области потребностям реального сектора экономики, нуждающегося в долгосрочных заимствованиях. Удлинение сроков кредитов должно позволить субъектам реального сектора экономики не ограничиваться финансированием оборотных средств и переориентировать кредитные ресурсы на решение производственных проблем [54, с. 71]. В 2003 году произошло значительное изменение в структуре кредитов по категориям клиентов. Темп роста кредитов, выданных физическим лицам в 2003 году (154,3 %) превысил темп роста кредитов, выданных юридическим лицам - 106,6 %.
Ведущей отраслью региона является цветная металлургия (занимает 52,3 % в общем объеме промышленного производства). В 2003 г. объем производства цинка в области в удельном весе мирового производства составляет около 5 %. Для сравнения можно сказать, что в общем объеме республики удельный вес производимого в области свинца, включая вторичный составляет 84,5 %, а титана, магния и цинка - 100 %. Основные показатели работы промышленности Восточного Казахстана и структура промышленного производства области по видам экономической деятельности представлены в таблице БЗ ПРИЛОЖЕНИЯ Б.
Промышленная направленность развития области предопределила приоритетные направления кредитных вложений. Наиболее существенной кредитной поддержкой в ВКО пользуются такие отрасли экономики как промышленность и торговля, что наглядно отражено на рисунке 15.
Примечание - гистограмма построена автором на основе анализа данных Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК».
Сумма кредитных вложений в промышленность составляет на начало 2004 г. 41 % общего объема кредитных вложений по области (удельный вес кредитов промышленности в среднем по Казахстану составил на ту же дату 28 %). Это объясняется особенностями экономического развития области, изложенными выше, однако за последние два года произошло уменьшение доли кредитов, выданных промышленности и торговле за счет роста объемов кредитования строительства.
Следует отметить, что более трети краткосрочных кредитов, выданных в целом по республике, направлено в торговый сектор экономики. Данная ситуация объясняется тем, что оборачиваемость и прибыльность торговых операций значительно выше, чем в производственной сфере, кроме этого, слишком большой банковский процент зачастую оказывается непосильной ношей для товаропроизводителей [55, с. 27].
Негативная ситуация складывается в области с кредитованием сельхозтоваропроизводителей, с 2002 года наблюдается значительное снижение объемов кредитов крестьянским и фермерским хозяйствам с 1166 млн. тенге в 2001 году до 823 млн. тенге к началу 2004 года. Можно констатировать, что банки области не уделяют достаточного внимания кредитованию сельского хозяйства. Это связано, во -первых, с достаточной степенью риска кредитования сельского хозяйства; во-вторых, с отсутствием надежного и ликвидного обеспечения у данной категории заемщиков; в-третьих, на наш взгляд, с недостаточным обеспечении отдаленных регионов Восточного Казахстана банковскими услугами. По данным областного управления статистики [52] в области зарегистрировано 12862 крестьянских хозяйств, в т.ч. действующих 12097 (на 37 % больше показателя 2002 года); занято в них 34667 человек - 109 % к показателю 2002 г. Большая часть из них находится в отдаленных районах области: Урджарском районе - 31 % от общего числа зарегистрированных по области хозяйств, Тарбагатайском 12 %, Катон-Карагайском - 8,2 %, Кокпектинском - 7,8 %, Аягозском -5,8 %, вместе с тем следует отметить, что банковский сектор в перечисленных районах представлен всего одним РКО Народного банка, а на территории Кокпектинского района банковских учреждений нет вообще.
Отказ в кредитовании крестьянских хозяйств областные филиалы мотивируют зачастую одной причиной; большая удаленность хозяйствующего субъекта от банка. Естественно, кредиты, выдаваемые крестьянским и фермерским хозяйствам, невелики по размеру, следовательно, не приносят банку большого процентного дохода, а из-за отдаленности расположения районов осуществление мониторинга кредита связано с определенными трудностями, поэтому филиалы крупных Алматинских банков с большой неохотой кредитуют малоприбыльные и рискованные проекты сельхозпредприятий. Выход из этой ситуации, на наш взгляд, один: создание местного банка, головной офис которого будет находиться в области и одним из приоритетных направлений деятельности которого будет экономическое развитие Восточного Казахстана, в особенности, его отдаленных районов.
Недостаточная обеспеченность отдельных регионов области банковскими учреждениями является также, на наш взгляд, одной из причин снижения объемов промышленного производства в отдаленных районах. Объемы промышленной продукции в сопоставимых ценах 2003 года к 2002 году составили в Жарминском районе - 82,6 %, Абайском - 62,9 %, Аягозском - 81,1 %, Тарбагатайском - 81,9 %, Зайсанском - 93,5 % [52]. Вместе с тем в ВКО увеличивается число финансовых структур, которые оказывают услуги по кредитованию сельхозпроизводителей, например, ТОО «Тарбагатай» в г.Урджар и общественный фонд «Содействие фермерам ВКО» в г.Усть-Каменогорске, два кредитных товарищества - ТОО СКТ «Катон-Карагай» и ТОО СКТ «Зыряновское» прошли регистрацию в органах юстиции и ведут работу по подготовке документов на получение лицензии. Микрокредитованием населения занимаются 4 самостоятельных ломбарда, обеспечивается микр о кредитование граждан с целью организации предпринимательской деятельности. Областным филиалом «НПО Микрокредит» за период действия выдано 4274 микрокредита на сумму 143977 тыс. тенге, в том числе дополнительно получили микрокредиты 1420 граждан на сумму 44488 тыс. тенге за счет возвращенных средств, в 2003 году выдано 127 микрокредитов на сумму 3930 тыс. тенге. Это свидетельствует о том, что имеющиеся в отдаленных районах области потребности в банковских услугах остаются без внимания действующих филиалов банков, а свободную нишу рынка постепенно заполняют небанковские финансовые учреждения.
По состоянию на 1 января 2004 года в Административный регистр юридических лиц по области внесено 14144 хозяйствующих и иных субъектов, в том числе 12989 (91,8 %) - малых предприятий, 979 (6,9 %) - средних, 176 (1,3 %) - крупных. С государственной формой собственности зарегистрировано 17,1 % субъектов, с частной - 81,8 %, с иностранной -1,1 % [52]. Наибольшая доля в объеме промышленного производства области (87,4 %) принадлежит предприятиям с численностью работающих свыше 50 человек.
Восточный Казахстан занимает четвертое место в республике по числу зарегистрированных предприятий малого бизнеса, уступая г. Алматы, Южно-Казахстанской области и г. Астана [56]. Поддержка со стороны государства и создание благоприятных условий для развития малого предпринимательства способствовало увеличению количества малочисленных предприятий и значительной активизации их деятельности в последние годы [57]. Так, если в 1997 году доля малых предприятий в формировании Валового внутреннего продукта республики держалась на уровне 7 %, а в Валовой добавленной стоимости составляла 7,4 %, то по итогам 2003 года предприятиями малого бизнеса произведено 18,6 % и 19,9 % от ВВП и ВДС Казахстана соответственно [58]. Иными словами, вклад малых предприятий в экономику республики за указанный период возрос более чем в два раза.
В целях разработки и исполнения полных и исчерпывающих мер в вопросах активизации развития малого предпринимательства решением XX сессии Восточно-Казахстанского областного маслихата от 28 марта 2003 года утверждена Региональная Программа развития и поддержки малого предпринимательства области на 2003-2005 годы [59].
Основными направлениями реализации программы являются: финансово-кредитная и инвестиционная поддержка малого предпринимательства; производственная поддержка; повышение производительности малого предпринимательства; развитие инфраструктуры; информационное обеспечение и пропаганда малого предпринимательства; устранение административных барьеров в развитии малого предпринимательства; региональное развитие.
Все предпринимаемые меры по поддержке и развитию малого предпринимательства в Восточном Казахстане дают положительный результат: общее количество действующих малых предприятий (организаций) в области увеличилось к 2003 году по сравнению с 1997 годом в 2,4 раза [60], о чем наглядно свидетельствуют данные таблиц В1 и В2 ПРИЛОЖЕНИЯ В.
По итогам 2003 года по данным Административного регистра в области зарегистрировано 8905 субъектов малого предпринимательства - юридических лиц, что составляет 106,9 % к показателю аналогичного периода предыдущего года, в том числе действующих предприятий - 6308 [52]. В региональном аспекте наблюдается концентрация малого бизнеса в промышленно развитых и густонаселенных районах области. В г. Усть-Каменогорске сосредоточено 55 % предприятий, в г. Семипалатинске - 28.5 %, в г. Зыряновске - 2,6 %, Шемонаихинском районе - 2,0 %. На остальные 15 районов области приходится 11,9 % предприятий малого бизнеса. Немалую роль в развитии малого предпринимательства играет активное привлечение инвестиций. Так, сумма инвестиций в нефинансовые активы в 2003 году определилась в сумме 4,6 млрд. тенге, из которой 0,9 млрд. тенге - инвестиции в основной капитал [59].
В целях финансово-кредитной и инвестиционной поддержки малого бизнеса в областном бюджете предусмотрено кредитование субъектов малого предпринимательства по программе «Кредитование для развития малого предпринимательства на местном уровне». По данной программе для финансирования проектов предпринимателей банками второго уровня выделены средства в сумме 25,3 млн. тенге [60].
Однако, несмотря на меры, предпринимаемые правительством, промышленность, по-прежнему, остается сферой крупного предпринимательства. Выпуск промышленной продукции осуществляют лишь 14,8 % малых предприятий, из них 89,7 % занимается обрабатывающей промышленностью, 6,1 % - производством и распределением электроэнергии, воды и газа, 4;2 % - горнодобывающим производством. Большинство малых предприятий специализируется на торговле, ремонте автомобилей и изделий домашнего пользования - 4351, в сфере промышленности работают 1317 предприятий, строительства - 841, сельском хозяйстве - 329, транспорт и связь - 358, гостиницы и рестораны - 254 малых предприятия [52].
Казахстанский ученый - экономист Н.Н. Хамитов отмечает, что основные проблемы развития малого бизнеса заключаются в финансовом обеспечении его развития и одним из самых доступных и в перспективе дешевых средств являются кредитные ресурсы. Однако, «... система кредитования предприятий малого бизнеса отличается высокой степенью консервативности, этому есть несколько причин: высокая степень экономического риска, характерная для деятельности малых предприятий, вызванного незащищенностью перед действиями различных структур, а также отсутствием совершенногозаконодательства, относительная молодость и отсутствие устоявшихся цивилизованных процедур кредитования вообще (краткосрочного), и только начавшимся освоением средне- и долгосрочного финансирования проектов в особенности; практическое отсутствие на сегодняшний день реальных возможностей организации рентабельных видов производства продукции...» [61, с. 64-65].
Динамика банковского кредитования субъектов малого бизнеса Восточного Казахстана представлена в таблице 3.
Данные таблицы 3 явно свидетельствуют, что в 2003 году приостановлено, начавшееся с 2001 года сокращение доли кредитов, выданных малому бизнесу. Здесь четко прослеживается общереспубликанская тенденция к сокращению: на 01.01.1998 г доля кредитов выданных малому предпринимательству по Республике Казахстан составила 31,9 % от общей суммы кредитных вложений в экономику республики; на 01.01.2004 г. удельный вес кредитов малому бизнесу составил 23,4 % от общей суммы кредитов [62].
В целях повышения доступности кредитов для субъектов малого бизнеса и одновременно снижения кредитного риска для банка необходимо, на наш взгляд, учитывать возможности и интересы обоих сторон: СМБ и банков. Для этого следует разработать и внедрить схемы банковского кредитования СМБ с участием государства. Примерами таких схем, предлагаемых казахстанскими экономистами [63, с. 24], являются:
- во-первых, предоставление государственных гарантий банкам, кредитующим субъекты малого предпринимательства;
- во-вторых - кредитование по льготным ставкам вознаграждения за счет софинансирования бюджетными средствами;
- в-третьих, возмещение разницы между льготной и рыночной ставкой вознаграждения.
Большой потенциал для кредитования малого и среднего бизнеса, а также сельхозпроизводителей представляет использование системы финансового лизинга на основе Закона РК «О финансовом лизинге», принятого в 2000 г. [64].
Такой вид услуги как финансовый лизинг еще достаточно нов для отечественных предпринимателей, несмотря на то, что лизинг достаточно популярен за рубежом. Лизинг является наиболее предпочтительным вариантом финансирования проектов, связанных с приобретением основных средств, получая по договору лизинга в пользование оборудование, технику или другое имущество длительного пользования, предприятие решает одновременно несколько задач [65, с. 4]:
- во-первых, оно получает возможность финансирования на срок от трех лет и более;
- во-вторых, не требуется дополнительного залогового обеспечения, так как сам предмет лизинга и является обеспечением возвратности платежей, это особо актуально для крестьянских и фермерских хозяйств, а также малых предприятий, созданных недавно и не имеющих надежного и ликвидного обеспечения для банковских кредитов;
- в-третьих, получаемое в лизинг имущество в процессе его коммерческого использования позволяет увеличивать объемы выручки предприятия, при этом генерируется поток финансовых средств в объеме, достаточном для проведения выплат по договору финансового лизинга, погашения других издержек и получения доходов.
Содействие развитию реального сектора экономики также призван оказывать созданный в республике Банк Развития Казахстана, являющийся важным звеном и одним из инструментов Стратегии индустриально-инновационного развития РК [66, с. 36]. Основными задачами Банка Развития Казахстана являются:
- среднесрочное и долгосрочное кредитование инвестиционных проектов;
- стимулирование кредитования реального сектора экономики путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами, а также софинансирования [67, с. 3-4].
Открытие в Восточном Казахстане филиала Банка развития Казахстана позволило бы решить часть проблем развития реального сектора области, приоритетным направлением деятельности филиала явилась бы поддержка крупных промышленных предприятий области, которые нуждаются в финансовой поддержке для осуществления инновационных преобразований в производстве.
Проанализировав структуру кредитов, выдаваемых филиалами БВУ Восточного Казахстана по объектам кредитования, следует отметить, что за период с 2000 по 2003 гг. произошли значительные изменения в структуре по объектам кредитования. Доля кредитов, выдаваемых населению на потребительские цели, возросла с 3,1 % до 17,9 %, свидетельствуя о развернувшейся с 2000 года программе потребительского кредитования, проводимой крупнейшими банками Казахстана, филиалы которых функционируют в области (рисунок 16).
Наблюдается значительное увеличение доли кредитования нового строительства и реконструкции (с 0,7 % в 1999 году до 28,9 % в 2003 году) [53], что связано с развернувшейся в области программой строительства и реконструкции жилья. За 2003 год увеличилась доля кредитов, выдаваемых на приобретение основных фондов. В области наблюдается интенсивный прирост объемов основных средств в тех отраслях, где активно выдвигаются объекты капитального строительства, быстрыми темпами осуществляется оснащение и модернизация оборудования, внедрение новых технологий. Стоимость основных средств услуг финансовой деятельности увеличилась в 13,4 раза, здравоохранения в 1,8 раза, образования и обрабатывающей промышленности в 1,6 раза [52].
В целом же, анализируя структуру кредитов по объектам кредитования, следует отметить, что основная масса выдаваемых банками области кредитов (40 %) используется заемщиками на пополнение оборотного капитала.
На фоне понижения темпов инфляции и уровня ставки рефинансирования (в январе 1999 г. ставка рефинансирования составляла 25 %, снизившись к 1 августа 2003 г. до 7 %) [68], кредитные ресурсы банков стали более доступными за счет снижения процентных ставок (таблица 4).
Анализируя информацию, представленную в таблице 4, следует отметить, что процентные ставки за пользование ссудой остаются еще достаточно высокими (на 1 января 2004 г. средневзвешенная ставка по кредитам юридических лиц составила 15,2 %, по кредитам физических лиц - 21,0 %) по сравнению со средневзвешенной ставкой вознаграждения по депозитам 5,9 %. Это объясняется следующими причинами. Во-первых, качеством кредитного портфеля БВУ. По данным на 01.01.2004 г. на долю стандартных кредитов БВУ Казахстана приходится 61,1 % (664,1 млрд. тенге); сомнительных - 36,8 % (399,7 млрд. тенге; безнадежных - 2,1 % (22,8 млрд. тенге) [62], в целом состояние кредитного портфеля можно охарактеризовать как неудовлетворительное. Данный факт вместе со слабой банковской конкуренцией является сдерживающим фактором снижения процентных ставок за пользование кредитом.
Во-вторых, низкие темпы снижения кредитных ставок процента можно объяснить наличием просроченной задолженности по банковским ссудам. На 1.01.2001 года удельный вес просроченной задолженности в общей сумме выданных в Восточном Казахстане кредитов составил 0,7 %, на 1.01.2002 года-0,01 %, на 01.01.2003 года - 4,8 %, в 2003 году удельный вес просроченных кредитов вновь снизился до 1,04 % [53].
Можно отметить также, что ставки банков Казахстана в 2 и более раза превышают ставки по кредитам, принятые в странах со сформировавшимися рыночными структурами. Данный фактор, по мнению профессора В.Д. Мельникова, препятствует доступу к кредитным ресурсам многих экономических агентов, особенно малого и среднего бизнеса, а также субъектов, входящих в рынок [69, с. 101].
Подводя итоги, можно сделать вывод о том, что в области продолжает сохраняться тенденция устойчивого экономического роста, главным образом за счет динамичного развития реального сектора экономики. Приведенные выше данные свидетельствуют, что действующие в настоящее время в ВКО банки, в основном, способны адекватно отвечать потребностям финансирования экономического роста области.
Ряд имеющихся в области проблем взаимодействия банковского и реального секторов экономики, рассмотренных выше, связан, на наш взгляд, с отсутствием самостоятельного областного банка, первостепенной задачей которого являлась бы дальнейшая активизация долгосрочной базы для работы с реальным сектором экономики.
2.2 Анализ степени влияния факторов на объемы предоставляемых банками ВКО услуг
Привлечение денежных средств в реальный сектор экономики страны является основной задачей современного казахстанского общества. Рост доверия населения к банкам, привлечение банками средств международных финансовых организаций сыграли положительную роль в расширении ресурсной базы банков второго уровня.
О росте ресурсной базы банков Восточного Казахстана можно судить по тенденции развития депозитного рынка. Основным источником кредитных ресурсов являются депозиты населения и юридических лиц. Структура депозитной базы банков Восточного Казахстана за период с 1997 по 2003 год представлена в таблице 5 [53].
Данные таблицы 5 свидетельствуют о том, что за последние 7 лет объем привлеченных по области депозитов вырос в 5,7 раза и достиг 24398,1 млн. тенге. В основном это депозиты населения, которые составляют 95,3 % от общего объема вкладов. Рост депозитов наблюдается с начала 2000 года, что связано с введением свободного плавающего курса доллара в апреле 1999 г. и сопутствующей этому положительной переоценке валютных депозитов, а также проведением Национальным банком ряда мероприятий по усилению банковской системы [54, с. 71]. Активизации депозитного рынка во многом способствовало создание фонда гарантирования вкладов. Банки, филиалы которых функционируют в области, стали одними из первых его участников.
В настоящее время сохраняется стабильная тенденция к увеличению потока денег в банковскую систему (только за декабрь 2003 г. филиалами БВУ было привлечено 7299,0 млн. тенге, 6941 млн. тенге из них составляют вклады населения; это превышает объем привлеченных средств за весь 1997 год).
Представляется необходимым исследовать, как изменялись темпы роста вкладов в национальной и иностранной валюте по ВКО (рисунок 17).
Примечание - графики построены автором на основе данных Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК».
Исследуя динамику вкладов в банках области, можно наблюдать значительное превышение темпов роста вкладов в иностранной валюте над вкладами в тенге в период с 1997 по 2000 год; в 2001 году темпы роста обоих видов вкладов были приблизительно равны, а, начиная с конца 2002 года наблюдается резкое снижение темпов роста вкладов в иностранной валюте с 134,1 % до 100,8 %, одновременно темпы роста вкладов в тенге возросли с 111,8 % до 151,5 %. Сложившаяся ситуация вызвана изменениями курсового соотношения «тенге-доллар», представленными на рисунке 18.
Примечание - График построен автором по данным ВК ОУ по статистике Рассмотрим подробнее структуру вкладов населения, как основного компонента привлеченных банками области средств (см. таблицу 6).
С 1997 по 2003 год вклады населения, размещенные в банках области, увеличились в национальной валюте в 3;8 раза, в иностранной валюте в 15,5 раза. В настоящее время вклады в иностранной валюте составляют около половины всех депозитов населения (по республике в целом доля вкладов в иностранной валюте на начало 2004 года составила 47,1 %).
Динамика вкладов юридических лиц представлена в таблице 7.
Таблица 7 - Структура депозитов юридических лиц*
Анализируя структуру депозитов юридических лиц за период с 1997 по 2003 год (см. таблицу 9). можно отметить, что, по прежнему, наибольший удельный вес составляют срочные вклады в национальной валюте 947,1 млн. тенге, или 82,6 % на конец 2003 года (на начало 1998 года они составляли -86,7 %), срочные вклады в иностранной валюте составляют 191,6 млн. тенге, или 16,7 % (на начало 1998 г. - 12,6 %).
Депозиты являются основным источником ресурсов для кредитования реального сектора экономики, поэтому представляется необходимым исследовать закономерности процесса формирования депозитной базы банков ВКО. В первом разделе диссертационного исследования нами были систематизированы факторы, оказывающие влияние на систему «рынок банковских услуг». С помощью метода экспертных оценок определим, какие из них в большей степени оказывают влияние на объемы привлекаемых по области депозитов. Для этой цели нами проведен письменный опрос ведущих специалистов банковской сферы Восточного Казахстана. Опрос проводился в виде анкет, разработанных автором диссертационного исследования, образец анкеты представлен в ПРИЛОЖЕНИИ Г. В результате опроса были получены независимые экспертные заключения от 17 экспертов-банкиров (список банкиров представлен в таблице П ПРИЛОЖЕНИЯ Г).
В целях исследования экспертам предлагалось оценить факторы, оказывающие влияние на объемы привлекаемых вкладов, присвоив каждому фактору балл по 10-бальной шкале от 1 балла для наименее значимого, по их мнению, фактора, до 10 баллов, для фактора, оказывающего наибольшее влияние. К факторам, предложенным вниманию экспертов, были отнесены следующие:
i1 - политическая стабильность;
i2 - экономическая стабильность в регионе,
i3 - инфляция;
i4 - использование банками достижений научно-технического процесса; \^ - доверие населения к банковской системе;
i5 - уровень жизни населения;
i6 - процентная ставка по депозитам;
i7 - информированность клиентов о предоставляемых услугах;
i8 - качество обслуживания (готовность и желание сотрудников банка помочь клиенту, квалификация персонала, индивидуальный подход к обслуживанию клиентов, внешний вид банковского офиса, оборудования, сотрудников банка;
i9 - многообразие видов вкладов, предоставляемых различным категориям клиентов.
На основе полученных данных была составлена матрица "эксперты-факторы, в которой проставлены полученные от каждого эксперта оценки факторов по шкале от 1 до 10 (см. таблицу 8).
Таблица 8 - Оценка факторов, влияющих на объем привлеченных банками Восточного Казахстана вкладов*
В целях объективности исследования необходимо оценить компетентность экспертов, принимавших участие в опросе. Для этого экспертам были предложены анонимные анкеты, где предлагалось оценить по десятибальной шкале всех экспертов, принимавших участие в экспертизе (включая самого себя). Исходя из этических соображений, нами не указывались фамилии экспертов в анкетах, так как в противном случае, это бы исказило достоверность оценки. Критериями оценки послужили образование, стаж работы в финансово-банковской сфере, стаж работы в занимаемой должности. Результаты опроса представлены в таблице 9.
Таблица 9 - Взаимооценки компетентности экспертов в баллах*
Далее определим коллективное мнение или «вес» вариантов без учета компетентности экспертов по формуле [70, с. 12]:
где: A i- коллективное мнение экспертов по фактору i,
Xij - относительная оценка j -го эксперта по i- му фактору.
Относительные оценки найдем путем деления десятибальной абсолютной
оценки на сумму оценок в соответствующей строке.
Ai=[(9/84+7/77+l/83+3/71+8/45+10/80+2/77+10/90+10/79+8/90+9/75+l/55
+7/55+10/98+4/79+10/61+2/55)]/17 = 1,526/17-0,090
А2= 1,55/17= 0,091 АЗ=1,604/17=0,094
А4= 1,163/17=0,068 А5=2,229/17-0,131
А6= 1,885/17=0,1109 A7=l,711/17=0,101
А8=1,6276/17=0,096 А9 = 1,8041/17=0,106
А10= 1,5588/17=0,092
Коллективное мнение экспертов с учетом их компетентности вычисляется из следующего выражения [70. с. 13]:
где Ki - среднее арифметическое оценки компетентности i-го эксперта; Xij - относительная оценка j-ro эксперта по i- му фактору.
Приведем пример расчета «веса» 1-го варианта, вычисленного с учетом компетенции экспертов.
Бх= [(9/84*9,6+7/77*8,9+1/83*9,44-3/71*7,8+8/45*7,6+10/80*6,5+2/77*6,8+ +10/90*7,6+10/79*7,5+8/90*7,2+9/75*4,6+1/55*3,9+7/55*4,2+10/98*5,5+ +4/79*3,2+10/61*9,4+2/55*6,6)]/[8,9+9,4+7,8+7,6+6,5+6,8+7,6+7,5+7,2+4,6+ +3,9+4,2+5,5+3,2+9,4+6,6]= 10,7/116,3=0,092
Аналогично рассчитаем коллективное мнение с учетом компетенции экспертов для вариантов со 2 по 10. Коллективные оценки «веса» варианта с учетом и без учета компетентности экспертов представим в табличной форме и в соответствии с рассчитанными относительными оценками проставим каждому фактору ранг (таблица 10.
Таблица 10 - Ранги значимости факторов, оказывающих влияние на объемы банковских вкладов*
Как видно из таблицы 10, учет компетентности экспертов обусловил некоторое перераспределение «весов» отдельных вариантов. В целом, по результатам экспертизы можно сделать следующее заключение: наиболее значимым фактором, оказывающим влияние на объем привлекаемых депозитов, является доверие населения к банковской системе, далее, в порядке убывания: уровень жизни населения, экономическая ситуация в области; качество обслуживания, процентная ставка, информированность клиентов, инфляция, многообразие видов вкладов; наименее значимыми факторами, по мнению экспертов, являются политическая ситуация в регионе и уровень использования банками достижений научно-технического прогресса.
Поскольку, значимое воздействие на объем депозитной базы оказывают, прежде всего, факторы i5, i6, i2, i9, i7, i8, i3, то необходимо определить степень влияния последних. Соответствующую методику, по нашему мнению, следует разрабатывать с помощью экономико-математических методов. Анализ должен носить многофакторный характер, так как это позволит учесть комплексное влияние факторов на исследуемый объект. Разработка модели будет базироваться на многофакторном корреляционно-регрессионном анализе [71, с. 12].
За результативный признак У примем объем привлеченных банками вкладов по региону, за факторы, степень воздействия которых необходимо определить, примем факторы, имеющие числовые описания, а именно:
XI - уровень доверия населения к банковской системе;
Х2 - качество жизни населения, за этот показатель примем размер номинальной заработной платы одного работника за соответствующий квартал по области;
ХЗ - средневзвешенная процентная ставка по привлекаемым депозитам;
Х4 - уровень инфляции по Восточно-Казахстанской области, определяемый квартальным индексом потребительских цен;
Х5 - экономическая ситуация в области, выражающаяся изменением объемов промышленного производства по области.
Осуществим попытку характеризовать изменение уровня доверия населения к банковской системе динамикой коэффициента оседания вкладов в учреждениях банка. Для этого воспользуемся формулой банковской статистики [72, с. 94]:
где - Кос - коэффициент оседания вкладов;
ПВ - прилив вкладов за соответствующий период;
ОП - оборот по приходу вкладов за соответствующий период.
Прилив вкладов определяется как разница суммы оборотов по приходу вкладов и оборотов по расходу вкладов за соответствующий период времени
[72, с. 92]. Количественные значения указанных выше факторов представлены в таблице 11.
Таблица 11 - Исходные данные для оценки степени влияния факторов на рост банковских вкладов по Восточно-Казахстанской области*
Для выявления корреляционной зависимости воспользуемся стандартной программой КОРРЕЛЯЦИЯ приложения EXEL. Проанализировав выходные данные (ПРИЛОЖЕНИЕ Д), можно сделать вывод о том, что наибольшее влияние на результативный фактор У оказывают факторы Х2 и ХЗ. Фактор инфляции не оказывает значительного влияния на объем привлекаемых вкладов. Что касается фактора XI, то он, вопреки нашим ожиданиям, оказывает противоположное влияние на У, это скорее всего означает, что мы некорректно охарактеризовали в числовом выражении.
Для определения уровня доверия населения к банковской системе воспользуемся методикой, разработанной Н.А. Нурсеитом, где предлагается за уровень доверия принять отношение привлеченных за квартал депозитов к объему ВВП в годовом выражении. Выходные данные (ПРИЛОЖЕНИЕ Е) свидетельствуют, что самая тесная связь существует между фактором Х2 и У, коэффициент корреляции составил 0,98, связь между фактором XI и У можно охарактеризовать как среднюю (коэффициент корреляции принял значение 0,6) [73]. Рост объемов промышленного производства оказывает положительное воздействие на исследуемый показатель, коэффициент парной корреляции принял значение 0,59. Проверив остальные факторы на мультиколлинеарность, сделаем вывод, что их придется исключить из модели.
Построим многофакторную регрессионную модель, отражающую влияние факторов XI, Х2 и Х5 на исследуемый показатель. Результаты регрессионного анализа представлены в ПРИЛОЖЕНИИ Ж. Форма связи между результативным фактором и факторными признаками XI, Х2, Х5 имеет вид:
У =-20881,02+4349,124*Х1+2,036*Х2-0,015X5 (4)
Согласно приведенного выше уравнения рассчитаем теоретические значения Ут и построим графики Ут и Уф с помощью встроенной функции МАСТЕР ДИАГРАММ.
Графически соотношение Ут и Уф представлено на рисунке 19.
Рисунок 19- Фактические (Уф) и теоретические (Ут) объемы депозитов
Линии графиков отличаются очень мало, небольшое расхождение можно объяснить неточностью построения линии регрессии с ошибкой в 2 %.
Совокупный коэффициент множественной корреляции составил 0,98 (ПРИЛОЖЕНИЕ Ж), что свидетельствует о наличие очень тесной связи между факторами, следовательно, точность моделирования хорошая, и выбранная нами модель имеет право быть заменителем реального объекта [74, с.312]. Расчетный критерий Фишера Fpac4 =120, что значительного больше табличного, Ртабл=31,6 [71, с. 109] это соответствует неограниченному сближению системы и модели. Совокупный коэффициент множественной детерминации, равный 0,96, свидетельствует, что изменение результативного признака У (объемы вкладов) на 96 % обусловлено изменениями факторных признаков, включенных в модель, и на 4 % - другими факторами. Различия в единицах измерения устраняются с помощью частных коэффициентов эластичности [75], которые рассчитываются по формуле:
где Эi - коэффициент эластичности i-ro фактора;
Xi - среднее значение i-ro фактора; Yi - среднее значение изучаемого показателя.
31 = 4349,1*0,5/14150 = 0,154
Коэффициент эластичности Э1 показывает, что при увеличении уровня доверия населения на 1 % объем привлеченных вкладов практически не изменится.
32 - 2,036*15441/14150 = 2,2
Коэффициент эластичности Э2 свидетельствует, что при увеличении номинальной заработной платы одного работника на 1 %, вклады в банках возрастут на 2,2 %
33 - -0,016*38333/14150 = -0,04
Коэффициент эластичности ЭЗ свидетельствует, что при увеличении объемов промышленного производства на 1 %, вклады в банках практически не изменятся.
Далее спрогнозируем объемы вкладов в 1 и 2 квартале 2004 г. Чтобы определить прогнозные значения факторов XI, Х2 и ХЗ на этот период, построим прогнозные (трендовые) модели номинальной заработной платы и уровня доверия населения к банковской системе, используя графические возможности программного приложения EXEL.
График прогнозной модели (тренда) номинальной заработной платы представлен на рисунок 20.
Уравнение связи имеет вид: :
X2=491,l*t+11276 (6)
Теоретические прогнозные значения Х2 для периодов tl (1 квартал 2004 года) и t2 (2 квартал 2004 года) будут равны: :
X2tl= 491,1*21+11276 = 21589,1 тыс. тенге
X2t2= 491,1 *22+11276 = 22080,2 тыс. тенге
Аналогично рассчитаем теоретические прогнозные значения уровня доверия населения и объема промышленного производства по ВКО. Тренд уровня доверия представлен на рисунке 21.
Уравнение связи имеет вид:
XI =0,0135t+0,3587 (7)
Xlu= 0,642 Xlt2= 0,656 Тренд объема промышленного производства по Восточно-Казахстанской области представлен на рисунке 22.
Уравнение связи имеет вид:
Х5 = 996,76 t +27867.
(8)
Х5а= 48798,96 млн. тенге |
Х5Й= 49795,72 млн. тенге
Далее, зная прогнозные значения факторных признаков на последующие два квартала и форму связи между ними и результативным фактором У, можно спрогнозировать объем привлеченных банками области депозитов в 1 и 2 квартале 2004 года (таблица 12).
Таблица 12 - Прогнозные значения величины объема депозитов*
Период У, объем депозитов, млн. тенге XI, уровень доверия населения Х2, номинальная заработная плата, тыс.тенге Х5, объем промышленного производства, млн. тенге
0 24398 0,83 19832 34979,6
1 25087,8 0,642 21589.1 48798,96
2 26132,88 0.656 22080.2 49795,72
* Рассчитано автором
ytl = -20881+4349,124*0.642+2,036104*21589,1-0,016*48798,96= = 25087,8 млн.тенге
Уа= -20881+4349,124*0.656+2,036104*22080,2-0,016*49795,72=
= 26132,88 млн.тенге
Далее представляется необходимым определить степень влияния на объемы кредитования банков региона следующих факторов:
- XI - объемы привлеченных вкладов;
- Х2 - средневзвешенная процентная ставка по кредитам;
- ХЗ- средняя заработная плата одного работника, сложившаяся по области;
- Х4 - объем промышленного производства по ВКО;
- Х5 - индекс потребительских цен.
Результаты проведенного корреляционно-регрессионного анализа представлены в ПРИЛОЖЕНИИ И. Наиболее тесная связь выявлена между факторами XI, ХЗ, Х4 и результирующим показателем. Факторы XI и Х2 мультиколлинеарны, так как коэффициент парной корреляции составил 0,93, что больше 0,7 следовательно один из них должен быть исключен из модели [74, с. 150], обычно в модели оставляют тот фактор, на который можно разработать мероприятие, обеспечивающее улучшение значения показателя. На наш взгляд, из модели должен быть исключен фактор Х2 -средневзвешенная процентная ставка по кредитам; так на уровне филиалов маневрирование объемом привлекаемых вкладов осуществить легче, нежели маневрирование процентной ставкой по кредитам. Процентная ставка за пользование ссудой зависит от:
- изменения процентной ставки на кредитном рынке;
- качества кредитного портфеля;
- удельного веса просроченной задолженности в общей сумме выданных кредитов.
Банковские учреждения, функционирующие в области, не устанавливают самостоятельно процентные ставки, размер их доводится централизованно головными банками. При этом учитывается качество кредитного портфеля и просроченная задолженность в целом по всем филиалам. Поэтому даже высокое качество кредитного портфеля филиала и малый удельный вес просроченной задолженности по кредитам в области не гарантируют снижение ставки по кредитам, выдаваемым конкретным филиалом. Увеличение же объема депозитной базы филиала находится в его компетенции (высокое качество проводимых маркетинговых исследований, повышение качества предоставления услуг) и зависит также от общего состояния экономики региона.
Зависимость объемов кредитования от инфляции по области невысокая, так как коэффициент корреляции составил менее 0,3 (связь между факторами слабая), поэтому фактор Х5 также должен быть исключен из модели. Результаты регрессионного анализа степени влияния факторов: депозитная база, средняя заработная плата, сложившаяся по области и объем промышленного производства на объемы кредитования банками региона представлены в ПРИЛОЖЕНИИ И.
Уравнение связи между У и XI, ХЗ, Х4 имеет вид:
У=-9504,65+1,94*Х1+0,263Х2-0,07Х4. (9)
Коэффициент корреляции принял значение 0,97, это свидетельствует о наличии тесной связи между исследуемым показателем и объясняющими переменными.
Расчетный критерий Фишера Fpac4 =100,9, что значительного больше табличного [71], это соответствует неограниченному сближению системы и модели.
Совокупный коэффициент множественной детерминации, равный 0,95, свидетельствует, что изменение результативного признака У (объемы кредитования) на 95 % обусловлено изменениями факторных признаков, включенных в модель, и на 5 % - другими факторами, не учтенными в модели.
Рассчитаем коэффициент эластичности по формуле (5).
Э1= 1,94*14150 /19596,3=1,4
Коэффициент эластичности показывает, что при увеличении объема привлеченных вкладов на 1 %, банк увеличивает объемы кредитования на 1,4 %.
Э2= 0,263* 15441/19596,3=0,2
Коэффициент эластичности Э2 показывает, что при увеличении номинальной заработной платы на 1 %, банк увеличивает объемы кредитования на 0,2 %.
Э3= -0,07* 38333/19596,3—0,14
Коэффициент эластичности ЭЗ свидетельствует, что при увеличении объема промышленного производства на 1 %, объемы кредитования изменятся на 0,14%.
Зная прогнозные значения факторов в 1 и 2 квартале 2004 года, и уравнение связи между ними, рассчитаем прогнозные значения объемов кредитования.
Уц = -9504,65+1,94*25087,8+0,263*21589,1-0,07*48798,96- 41427,6 млн. тг Уа=-9504,65+1,94*26132,88+0,263*22080,2-0,07*49795,72=43514,5 млн. тг.
Значимость предлагаемой математической модели заключается в возможности гибкого и оперативного маневрирования объемом привлеченных вкладов в зависимости от изменения включенных в модель факторных признаков, что важно для прогнозирования динамики объемов выдаваемых кредитов. Таким образом, в данном параграфе мы математически обосновали выбор факторов, оказывающих воздействие на объемы оказываемых банками региона услуг, с целью дальнейшей разработки мероприятий по их расширению и улучшению качества банковского обслуживания в исследуемой области.
2.3 Особенности рынка банковских услуг в Восточном Казахстане и приоритетные направления его развития
В настоящее время банковская система Восточно-Казахстанской области представлена 36 филиалами 12 банков второго уровня, самостоятельных банков с 2000 года в регионе нет.
Исследуя динамику развития банковской системы ВКО (см. таблицу К1 ПРИЛОЖЕНИЯ К) можно сделать вывод о том, что одновременно с сокращением численности банков на 01.01.2004 г. значительно расширилась сеть расчетно-кассовых отделений (в 31 раз против количества РКОна 01.01.98 г.).
Восточный Казахстан относится к регионам с наибольшим числом действующих на его территории банковских учреждений и относительно высокой долей услуг, оказываемых банками области в общереспубликанском объеме (см. таблицу 13).
Для Казахстана с его огромной территорией остро встает вопрос с обеспечением регионов банковскими услугами. Эта проблема, по мнению казахстанских экономистов [76], является актуальной, так как банки на территории республики располагаются крайне неравномерно. 75 % (27 банков из 36) находятся в г. Алматы, вместе с тем в республике есть регионы, где не зарегистрировано ни одного самостоятельного банка, к таким областям относится и исследуемая нами ВКО.
Крайне слабое развитие местных банков в отдельных регионах в нашей республики объяснимо вполне объективными причинами - низким социально-экономическим потенциалом в одном случае и недостаточным вниманием испол¬нительной местной власти и предпринимателей - в другом [77, с. 12].
Прежде всего, на сокращение мелких и средних банков повлияло их финан¬совое состояние, а также частые изменения Национальным банком минимальных размеров уставного капитала банков второго уровня в сторону увеличения и такое решение всегда давало преимущество крупным банкам. По этой причине вновь созданные и вполне стабильные региональные банки, не набрав установленные раз¬меры уставного капитала, вынуждены были присоединяться к крупным банкам, либо перерегистрироваться в небанковские кредитные учреждения.
Также на сокращение количества действующих кредитных организации ока¬зало влияние, принятое в 1996 г. Национальным банком положение «О переходе банков второго уровня к международным стандартам». С поставленной в этом документе задачей могли справиться только крупные банки. Прежде чем перейти на международные стандарты, сначала следовало бы разработать национальные стандарты с учетом особенности национальной экономики. Сокращение числа региональных банков Казахстана сопровождается повышением уровня концен¬трации активов крупных банков. Конечно, банковская система без крупных банков нормально существовать не сможет, но, однако, банковская система без средних и мелких банков не может считаться полноценной [77].
В настоящее время количество банков с иностранным участием в Казахстане также превышает число региональных банков (иностранных 16, региональных 9) [62], и такое положение может усилить изоляцию финансового сектора экономики Казахстана от его реального сектора, тем самым отрицательно повлияв на самостоятельность национальной денежно-кредитной системы независимого государства.
Банки крупные, средние и мелкие «должны заниматься разными операциями, взаимодействовать между собой и жить по законам рынка, особенно в условиях многоукладной экономики Казахстана» [76, с. 14].
Развитие банковской системы Казахстана сопровождается также недостаточностью филиальной сети. По состоянию на 1 января 2004 года в Восточном Казахстане плотность банковских отделений по населению составила 40,4 тыс. человек на один филиал (численность населения 1457,1 тыс. чел. разделим на количество банковских учреждений по области - 36). Для сравнения отметим, что на каждый филиал в Бельгии приходится 717 жителей, в Японии -1780, в России около 3000 человек [44].
Казахстанские экономисты всерьез озабочены сокращением в последние годы числа банков и их филиалов, предполагая, что дальнейшее сокращение приведет к ослаблению конкуренции между банками и переходу к олигополистическому поведению, что ухудшит качество обслуживания потребителей, особенно на региональном уровне; это уже почувствовали предприятия и население областей, где были ликвидированы местные банки [1, с. 17].
В настоящее время в Восточно-Казахстанской области идет процесс активного формирования разнообразных рыночных структур: акционерных обществ, совместных предприятий, различных ассоциаций, фондов и т.п., которые нуждаются в банковском обслуживании. Головные учреждения коммерческих банков не в состоянии справиться с расширением числа потребителей банковских услуг в регионах, следовательно, необходимо расширять филиальную сеть коммерческих банков. Национальный Банк должен поощрять процессы расширения филиальной сети в регионах путем внесения поправки в действующее банковское законодательство в части смягчения процесса расширения филиалов; снижения уровня капитала для открытия филиала; предоставления банкам второго уровня больших прав по созданию разнообразных структурных подразделений с. различным порядком их регистрации [78, с. 119]. К сожалению, в практике банковской деятельности Казахстана наблюдается в настоящий момент процесс сокращения числа филиалов, о чем наглядно свидетельствуют данные таблицы Л1 ПРИЛОЖЕНИЯ Л.
Сегодня банки поставлены законодательством в очень жесткие рамки по минимальному уставному капиталу, и это вынуждает мелкие и средние банки рекапитализировать значительную часть получаемой прибыли. Это приводит к ухудшению финансовых показателей банка, и для того, чтобы приостановить вынужденное снижение доходности, банки прибегают к крайней мере: вкладывают ресурсы в рисковые операции, что нередко заканчивается крахом банка.
В развитых странах действуют различные нормативы в отношении центральных (здесь имеются в виду банки, расположенные в центре страны и имеющие развитую филиальную сеть в регионах) и местных (региональных) банков, что вполне справедливо, учитывая, что контингент обслуживания и ресурсная база у них сильно разняться. Центральные банки опираются как на внутренние ресурсы, так и на зарубежные источники, они в состоянии без особых затрат выходить на международные рынки капитала. [1, с. 19].
На наш взгляд, необходим дифференцированный подход к установлению пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов для крупных, системообразующих БВУ и местных, областных банков. Для этого считаем целесообразным закрепить в нормативных документах критерии деления банков на группы (крупные, средние и мелкие) и уже с учетом этого осуществлять надзор за его деятельностью.
Мы считаем, что основными причинами банкротства банков в последние годы являлись не плохой менеджмент и непродуманная депозитная и кредитная политика, а недостатки государственного регулирования банковской системы, рассмотренные нами выше. Попробуем доказать это на примере местных банков Восточного Казахстана. В области в 1995 г. действовало 4 региональных банка второго уровня (сумма объявленного уставного капитала которых составляла в 1995 г. - 3172 тыс. тенге, в 1997 г - 106400 тыс. тенге), к 1999 г. в области функционировал всего один самостоятельный банк, на сегодняшний момент в Восточном Казахстане, как и в большинстве регионов республики, самостоятельных банков нет.
Представляется необходимым объективно оценить роль действующих в середине 90-х годов местных банков в экономике Восточного Казахстана (см. таблицу 14).
Данные таблицы 14 свидетельствуют о значительной роли самостоятельных банков в экономике ВКО: более половины кредитных вложений области в 1998 г. было осуществлено местными банками, малый бизнес Восточного Казахстана был на 42,5 % обеспечен кредитами именно местных банков, 14,5 % срочных депозитов по области было привлечено также самостоятельными банками области.
Несмотря на малый удельный вес самостоятельных банков в общем количестве банковских учреждений области (3 % в 1998 г. и 4,1 % в 1999 г.), удельный вес кредитных вложений региональных банков ВКО составлял 20,7 % на 01.01.1998 г. и 54,5 % на 01.01.1999 г. в общем объеме выданных по области кредитов; причем процентные ставки за пользование ссудой были ниже средних ставок вознаграждение по области (13,6 % по кредитам выдаваемым местными банками, против 20,6 % по кредитам в среднем по области на 01.01.1999 г.) (см. рисунок 23 а).
а) по кредитам
б) по депозитам
Примечание - Графики построены автором на основе данных ВК Ф ГУ «НБРК».
Рисунок 23 - Размеры вознаграждения в банках второго уровня ВКО
На рисунке 23 б наглядно представлено, что проценты по депозитам региональных банков устанавливались выше среднеобластных (29,7 % против 11,6 % на 01.01.1998 г. и 13,9 % против 10,9 % на 01.01.1999 г).
Для полноты исследования представляется целесообразным проанализировать причины закрытия местных банков в Восточном Казахстане. Анализ причин закрытия самостоятельных банков, функционирующих в области до 1999 года, произведем на примере ОАО «Чингыс-банк».
ОАО «Чингыс-банк», являющееся правопреемником коммерческого банка «Чингыс-банк», зарегистрировано Национальным банком 6 ноября 1991 года под номером № 57. Банк осуществлял свою деятельность на основании лицензии на право проведения банковских операций в тенге, выданной Нацбанком 20 января 1998 года. Место нахождения банка -г. Усть-Каменогорск. Филиалов, РКО и представительств банк не имел. Зарегистрированный и оплаченный Уставный капитал банка по состоянию на 1 июля 1996 года составлял 105000 тыс. тенге. Собственный капитал банка на эту же дату составлял минус 160446 тыс. тенге.
Общая сумма активов - 17355 тыс. тенге, в том числе наличные деньги -420 тыс. тенге, средства на корсчете в Нацбанке отсутствуют, кредитные вложения - 9715 тыс. тенге (за минусом резервов не покрытие убытков от кредитной деятельности), основные средства и материальные запасы - 2470 тыс. тенге (за вычетом амортизации), начисленные доходы по кредитам, предоставленным клиентам - 2887 тыс. тенге, в том числе просроченное вознаграждение - 2 тыс. тенге, прочие дебеторы - 1863 тыс. тенге.
Обязательства банка составили на последнюю отчетную дату 177032 тыс. тенге, из них депозиты до востребования - 18000 тыс тенге, краткосрочные депозиты клиентов - 119261 тыс. тенге, специальные депозитные счета - 885 тыс. тенге, просроченная задолженность банка по операциям с клиентами -37572 тыс. тенге, прочие обязательства - 1314 тыс. тенге.
Решение об аннулировании лицензии на право проведения банковских операций в тенге, выданной банку принято на основании следующих данных.
Во-первых, банк систематически нарушал установленные Национальным Банком пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты. В нарушение Правил о пруденциальных нормативах [79], утвержденных постановлением Правления Нацбанка от 23 мая 1997 года № 219 (с учетом изменений и дополнений к ним, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 27 октября 1997 года № 380 и от 28 августа 1998 года № 157), постановления Правления Нацбанка от 5 декабря 1997 года № 412 «О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня», Правил о порядке перехода БВУ к международным стандартам, утвержденных постановлением Правления Национального Банка от 12 декабря 1996 года № 292 с изменениями и дополнениями, банк в течение 1998 года и по 1 июля 1999 года систематически не выполнял следующие пруденциальные нормативы:
-коэффициенты достаточности собственных средств (К1 - с 1.08.98 г. по 1.07.98 года и К2 - с 1.07.98 г. по 1.07.99 года;
- коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (КЗ, по не связанным с банком особыми отношениями - с 1.06.98 г. по 1.07.99 года);
- коэффициент текущей ликвидности (К4 - с 1 апреля по 1 июня 1998 года, и в период с 1 августа 1998 года по 1 июля 1999 года);
- коэффициент максимального размера инвестиций в основные средства и другие нефинансовые активы (К5 - с 1.01.1998 г. по 1.07.99 года).
В соответствии с требованиями пункта 10 «Правил о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам» [80], утвержденных постановлением Правления Национального банка от 31 марта 1997 года № 89, от 30 апреля 1997 года № 135, от 15 октября 1997 года № 375 от 30 декабря 1997 года № 470 и от 31 декабря 1998 года № 339) банки второго уровня, отнесенные ко второй группе программы перехода к международным стандартам, обязаны привести размер собственного капитала до 120000 тыс. тенге в срок до 30 июня 1998 года и до 200000 тыс. тенге до 31 декабря 1998 года. Собственный капитал ОАО «Чингыс-банк» с августа 1998 года по июль 1999 года имел отрицательное значение (таблица 15).
Коэффициент достаточности собственных средств К2, при установленной норме не менее 0,08, на 1.07.98 года составил 0,05. Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями, при установленной норме не более 0,25, составил на 01.06.98 г. - 0,27, на 01.07.98 г - 1,59.
Коэффициент текущей ликвидности ОАО «Чингыс-банк», при установленной норме не менее 0,2, на 01.04.98 года составил 0,14, на 1.05.98 года - 0,1, на 01.06.98 года - 0,03.
Коэффициент максимального размера инвестиций в основные средства и другие нефинансовые активы, при установленной норме не более 0,5, составил за период с 01.01.98 года по 1.03.98 года - 0,54, на 01.04.98 года - 0,53, на 01.06.98 года 0,69, на 1.07.98 года -4,1.
По отчетности, представленной за период с 1 августа 1998 года по 1 июля 1999 года, ввиду отрицательного значения собственного капитала вышеуказанные коэффициенты приняли следующие значения (таблица 16).
* не рассчитывается в связи с отрицательным значением собственного капитала и капитала первого уровня. ** Источник: архивные данные Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК»
Кроме этого, банком в течение 1998 года и по июль 1999 года не соблюдаются минимальные резервные требования, установленные Национальным банком. В связи с отсутствием денег на коррсчете ОАО «Чингыс-банк» с 1 июля 1998 года не производится депонирование денег по фонду регулирования ресурсов, сумма которого на 01.07.98 года составила 17758 тыс. тенге.
В соответствии с Законом Республики Казахстан «О платежах и переводах денег» от 29.06.98 г. № 237 [81], в связи с недостаточностью денег на корреспондентском счете, с начала 1999 года оприходованы документы в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» на общую сумму 19573,5 тыс. тенге.
Кредитный портфель банка на 01.07.98 года составил 9823 тыс. тенге, в том числе по данным классификации кредитного портфеля стандартные кредиты - 9715 тыс. тенге и безнадежные - 108 тыс. тенге, сумма списанных с баланса и числящихся на счете меморандума «Долги, списанные в убыток» безнадежных кредитов составила 298089 тыс. тенге. Серьезные недостатки в организации кредитной деятельности, чрезмерно высокая концентрация кредитов, выданных одному заемщику - АОЗТ СПФК «Бунашам», предоставление льготных условий акционерам в конечном итоге негативно повлияли на всю деятельность банка.
По результатам финансовой деятельности за 1998 год убытки банка составили 264703 тыс. тенге, превышение текущих расходов над текущими доходами составило на 01.07.99 года - 3276 тыс. тенге.
Во-вторых, ОАО «Чингыс-банк» неоднократно нарушал нормативные правовые акты Национального Банка.
План рекапитализации и улучшения деятельности «Чингыс-банка» был утвержден постановлением Правления Нацбанка от 30 апреля 1997 года№ 178, с отнесением банка к банкам второй группы по переходу к международным стандартам. В связи с невыполнением принятых на себя обязательств согласно утвержденному плану мероприятий и несоответствием деятельности банка требованиям действующего банковского законодательства постановлением правления Нацбанка от 31.12.1998 года № 342 ОАО «Чингыс-банк» исключено из перечня банков, отнесенных ко второй группе программы перехода к международным стандартам.
В нарушение требований статьи 20 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Положения «О порядке согласования кандидатур, подлежащих назначению на руководящие должности банков второго уровня, и полномочиях Квалификационной комиссии Нацбанка Республики Казахстан» от 27 сентября 1996 года № 229 (с изменениями и дополнениями к нему, утвержденными постановлением Правления Нацбанка от 5 декабря 1997 года № 413), банк с августа 1998 года не представлял на согласование в Национальный Банк кандидатуры на должности Председателя Правления и главного бухгалтера банка.
В соответствии со статьей 55 вышеназванного Указа Президента РК, банки обязаны публиковать годовой отчет по форме и в сроки, установленные Нацбанком РК, после подтверждения аудиторской организацией
достоверности представленных в них сведений и утверждения годового баланса и отчета о прибылях и убытках годовым собранием акционеров. Согласно пункту 4 постановления Правления Нацбанка от 31 декабря 1998 года № 301 «Об утверждении форм годовой финансовой отчетности банков второго уровня за 1998 год и о сроках их представления», банки второго уровня обязаны в срок до 1 мая 1999 года опубликовать указанные формы отчетности, и до 15 мая представить в Нацбанк информацию о публикации с приложением копий соответствующего печатного издания. Однако, в указанные сроки вышеуказанные требования законодательства и Национального Банка не были выполнены в связи с отсутствием у банка денег для проведением аудиторской проверки.
Вышеназванные причины явились основанием для изъятия у банка лицензии на право проведения банковских операций. Основной причиной закрытия последнего функционировавшего в области самостоятельного банка было несоблюдение экономических норм и лимитов, установленных Национальным банком.
Российские экономисты отмечают [82, с. 62-63], что для выживания малых и средних банков в условиях все обостряющейся конкуренции, необходима их специализация. Чем меньше банк, тем больше должна быть выражена его специализация, которая, однако, должна быть не ограниченной, а оптимальной, позволяющей предоставлять максимум услуг определенному сегменту клиентов.
Специализация может осуществляться по различным направлениям: она может быть функциональной или географической. Глубокое знание данной географической зоны может в будущем составлять важное конкурентное преимущество для многих видов банковской деятельности. Банк может также специализироваться на обслуживании определенной группы клиентов, превращаясь, таким образом, в знатока «финансовой этнографии» [82, с. 62-63].
Местные банки, исходя из финансовых возможностей, не направляют свои усилия на крупные предприятия, а, наоборот, в отличие от крупнейших банков наиболее полно учитывают интересы малого и среднего бизнеса, крестьянских хозяйств, без которых экономическое развитие областей невозможно. Развитие региональных банков во многом зависит от усилий органов власти на местах и предпринимателей областей, от их поддержки и понимания того, что без наличия такого финансового института невозможно дальнейшее экономическое развитие регионов и становление «среднего класса» в стране, который является движущей силой развития общества [76, с. 14].
Таким образом, по результатам проведенного во втором разделе анализа можно сделать следующие выводы.
1. Восточный Казахстан относится к областям, не имеющим на своей территории самостоятельных банков, и как следствие этого следует отметить низкую заинтересованность банков (чьи головные офисы находятся в г. Алматы) в развитии реального сектора экономики области. Также в области наблюдается диспропорциональность развития рынка банковских услуг, что приводит к отсутствию банковской конкуренции в отдаленных районах Восточного Казахстана
2. Одним из перспективных направлений совершенствования рынка банковских услуг в ВКО является создание самостоятельного областного банка, ориентированного на нужды экономики Восточного Казахстана.
3. Основной причиной закрытия местных банков, функционирующих в ВКО в конце 90-х годов и имевших в ту пору большое значение для экономики региона, явилось увеличение размера уставного капитала, что оказалось невыполнимым для мелких региональных банков. Это привело к несоблюдения ими пруденциальных нормативов. На наш взгляд, необходим дифференцированный подход к законодательному и нормативному регулированию деятельности банков.
4. Одной из наиболее востребованных банковских услуг на сегодняшний день является лизинг, позволяющий осуществлять финансирование на срок до 3 лет без дополнительного обеспечения, что особенно актуально для субъектов малого бизнеса, крестьянских и фермерских хозяйств.
5. Развитию производственной инфраструктуры области окажет значительное содействие открытие филиала Банка Развития Казахстана в Восточно-Казахстанской области.
| Скачать | Размер файла |
|---|---|
 Проблемы взаимодействия банковского и реального секторов экономики ВКО.zip | 1176 Kb |
